Haben Sie Anspruch auf Steuervorteile im Hochschulbereich?

ByDr. J. K. Hartmann

Wenn Sie oder Ihr Kind studieren, haben Sie möglicherweise Anspruch auf Steuergutschriften und Abzüge für die Hochschulbildung. Während der Steuersaison möchten Sie möglicherweise Ihre Steuererklärung so schnell wie möglich einreichen, um möglicherweise auch die verfügbare Studienfinanzierung zu erhöhen.

Im Hinblick auf das Studium und die Steuern im Hinterkopf erfahren Sie hier, was Sie wissen müssen, um die richtigen Steuervorteile für Hochschulen in Anspruch zu nehmen.

Wichtige Erkenntnisse

  • Wenn Sie oder Ihr Kind studieren, haben Sie möglicherweise Anspruch auf Steuervorteile für Hochschulbildung, die dazu beitragen können, Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihre Steuerbelastung zu senken.
  • Sie können Ihre FAFSA-Informationen auch jedes Jahr über das IRS Data Retrieval Tool aktualisieren, was Ihnen oder Ihrem Kind helfen könnte, sich für mehr finanzielle Unterstützung zu qualifizieren.
  • Zu den Steuergutschriften und Abzügen, die in Anspruch genommen werden können, gehören die amerikanische Opportunity-Steuergutschrift, die Steuergutschrift für lebenslanges Lernen und der Steuerabzug für Studentendarlehenszinsen.

Bildungsleistungen und Ihre Steuererklärung

Sie können Bildungssteuervorteile in Anspruch nehmen, wenn Sie Ihre Steuern als Alleinstehende oder als Verheiratete gemeinsam einreichen. Leider erlaubt Ihnen der Internal Revenue Service (IRS) keinen Anspruch auf Bildungssteuergutschriften, wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen.

Möglicherweise haben Sie Anspruch auf Bildungssteuervergünstigungen, wenn Sie bereits ein Kind haben, das studiert, oder selbst studieren. Dies kann einen Teil der Auslagen, die Ihnen entstehen, ausgleichen. Möglicherweise haben Sie Anspruch auf Steuerabzüge, die den Betrag reduzieren können, der als steuerpflichtiges Einkommen gilt. Möglicherweise haben Sie auch die Möglichkeit, Steuergutschriften in Anspruch zu nehmen, die Ihren Steuerschuldenbetrag verringern können.

Notiz

Sie können zur Website der Federal Student Aid zurückkehren und das IRS Data Retrieval Tool verwenden, um Ihren FAFSA-Antrag mit Ihren aktuellen Zahlen zu aktualisieren, nachdem Sie Ihre jährliche Bundessteuererklärung ausgefüllt haben.Dies kann Ihnen helfen, sich für mehr Studienbeihilfe zu qualifizieren.

American Opportunity Tax Credit (AOTC)

Die amerikanische Opportunity-Steuergutschrift reduziert den Steuerbetrag, den Sie der Bundesregierung schulden. Möglicherweise haben Sie Anspruch auf eine Gutschrift von bis zu 2.500 US-Dollar pro Student, um die Kosten auszugleichen, die Sie für die ersten vier Jahre Ihrer Hochschulausbildung zahlen. Die Höhe variiert je nach Ihrem Einkommen, der Höhe der Hochschulausgaben und der Anzahl der anspruchsberechtigten Studierenden in einer Familie.

Bis zu 40 % des Guthabens sind möglicherweise erstattungsfähig (bis zu 1.000 US-Dollar), sodass Sie möglicherweise Anspruch auf einen Rückerstattungsscheck vom IRS haben, auch wenn Sie keine Bundeseinkommenssteuer schulden.

Wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) 80.000 US-Dollar oder weniger beträgt (160.000 US-Dollar oder weniger für Mitantragsteller), können Sie im Allgemeinen die Gutschrift für die qualifizierten Ausgaben eines berechtigten Studenten beantragen. Das Guthaben wird gekürzt, wenn Ihr MAGI diesen Betrag überschreitet. Wenn Ihr MAGI mehr als 90.000 US-Dollar beträgt (180.000 US-Dollar für Mitantragsteller), können Sie die Gutschrift nicht beanspruchen.

Steuergutschrift für lebenslanges Lernen

Die lebenslange Lerngutschrift unterscheidet sich geringfügig von der amerikanischen Opportunity-Steuergutschrift. Ziel ist es, ein breiteres Spektrum an Bildungsmöglichkeiten zu fördern. Es kann dazu beitragen, Bachelor-, Master- und Berufsstudiengänge zu finanzieren, zu denen auch Kurse zum Erwerb oder zur Verbesserung beruflicher Fähigkeiten gehören können.

Diese Gutschrift gewährt bis zu 2.000 US-Dollar pro Steuererklärung. Es gibt kein lebenslanges Limit, aber es ist nicht erstattungsfähig, was bedeutet, dass der maximal verfügbare Kreditbetrag auf den Betrag der geschuldeten Steuer begrenzt ist.

Steuerabzug für Studentendarlehenszinsen

Abhängig von Ihrem Einkommen und der Höhe der gezahlten Zinsen können Sie möglicherweise einen Steuerabzug von bis zu 2.500 US-Dollar für Studiendarlehenszinsen erhalten, die Sie für sich selbst, Ihren Ehepartner oder ein Kind gezahlt haben. Für das Jahr 2022 steht der volle Betrag dieses Abzugs Steuerzahlern mit einem MAGI von weniger als 75.000 US-Dollar bzw. 150.000 US-Dollar für verheiratete Steuerzahler zur Verfügung, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen. Personen mit einem MAGI von weniger als 90.000 US-Dollar bzw. 180.000 US-Dollar bei gemeinsam einreichenden verheirateten Steuerzahlern haben möglicherweise Anspruch auf einen reduzierten Abzug.

Notiz

Am Dienstag, den 22. November 2022, verlängerte die Biden-Regierung zum achten Mal die Zahlungs- und Zinspause für Bundesstudiendarlehen. Kreditnehmer mit bundesstaatlichen Studiendarlehen müssen keine Zahlungen leisten, und für Kredite werden die Zinsen erst dann wieder anfallen, wenn 60 Tage nach der Lösung der Gerichtsverfahren gegen Bidens Programm zum Erlass von Studiendarlehen entschieden wurde oder das Bildungsministerium die Genehmigung erhält, das Programm voranzutreiben. Sollten die Fälle bis zum 30. Juni 2023 nicht geklärt sein, werden die Zahlungen zwei Monate danach wieder aufgenommen.

Das Fazit

Lassen Sie sich bei der Einreichung Ihrer Bundeseinkommensteuer nicht überfordern. Wenn Sie es sich leisten können, sprechen Sie mit einem Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie die richtigen Steuerabzüge und -gutschriften in Anspruch nehmen, um sicherzustellen, dass Sie die verfügbaren Steuervorteile für Hochschulbildung optimal nutzen.

Wenn Sie sich herausgefordert fühlen und weniger als 58.000 US-Dollar pro Jahr verdienen, können Sie sich beim Programm „Volunteer Income Tax Assistance“ (VITA) um Hilfe bei der Erstellung Ihrer Steuererklärungen bemühen. Das IRS bietet ein Tool, das Ihnen hilft, den VITA-Standort in Ihrer Nähe zu finden.Wenn das für Sie nicht funktioniert, haben Sie möglicherweise Anspruch darauf, Ihre Bundeseinkommenssteuer kostenlos elektronisch mit IRS Free File einzureichen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Was sind steuerfreie, vom Arbeitgeber bereitgestellte Bildungsleistungen?

Einige Arbeitgeber bieten ihren Mitarbeitern Bildungsunterstützungsleistungen an, beispielsweise die Erstattung von Hochschulkursen. Das IRS betrachtet die vom Arbeitgeber bereitgestellte Bildungsunterstützung als steuerfrei, was bedeutet, dass Sie diesen Betrag von Ihren qualifizierten Bildungsausgaben abziehen müssen.

Wie beantragen Sie Bildungssteuervergünstigungen?

Um den American Opportunity Tax Credit oder den Lifetime Learning Credit in Anspruch zu nehmen, benötigen Sie das Formular 1098-T, das Sie bis zum 31. Januar von Ihrer berechtigten Bildungseinrichtung erhalten sollten. Sobald Sie dieses Formular haben, müssen Sie das Formular 8863 einreichen und es Ihrem Formular 1040 beifügen.Für den Zinsabzug für das Studiendarlehen müssen Sie keine Anlage A einreichen und Ihre Abzüge nicht auflisten. Es kann als Anpassung Ihres Einkommens gewertet werden.