Einkommensteuergesetze verstehen

Steuergesetze können kompliziert sein, und Steuersoftware macht sie nicht unbedingt weniger kompliziert. Glücklicherweise können Ihnen einige grundlegende Regeln und Grundsätze dabei helfen, zu verstehen, worum es bei Steuern geht und welche Regeln damit verbunden sind, von den Arten der Steuern, die Sie zahlen müssen, bis hin zur Möglichkeit, bestimmte Einkünfte von der Besteuerung zu befreien.

Wie funktionieren Steuern?

Die Vereinigten Staaten haben einen großen Haushalt. Der Bau von Straßen und anderer Infrastruktur, die Finanzierung von Bildung, der Unterhalt des Militärs und die Bezahlung von Sozialleistungen erfordern erhebliche Ressourcen. Die Besteuerung von Einzelpersonen und Unternehmen ist eine der Möglichkeiten, mit denen das Land die finanziellen Mittel aufbringt, um diese sozialen und bürgerlichen Bedürfnisse zu decken.

Der Kongress und der Präsident der Vereinigten Staaten sind für die Ausarbeitung und Genehmigung der Steuergesetze des Landes verantwortlich. Der Internal Revenue Service setzt diese Gesetze dann durch, indem er Steuern einzieht, Steuererklärungen bearbeitet, Steuerrückerstattungen ausstellt und die eingenommenen Gelder an das US-Finanzministerium weiterleitet, das für die Zahlung der Staatsausgaben verantwortlich ist.

Der Kongress und der Präsident sind auch für die Aufstellung eines Bundeshaushalts verantwortlich. Die Regierung muss mehr Geld beschaffen, entweder durch Steuern oder durch den Verkauf von Schulden in Form von Anleihen und anderen Wertpapieren. Derartige Schuldtitel kommen jedes Jahr zum Einsatz und erhöhen die Bundesverschuldung.

Personen und Organisationen müssen ihre Einkünfte in der Steuererklärung angeben und die fälligen Steuern berechnen.

Einige Organisationen sind von der Steuer befreit, müssen aber dennoch Steuererklärungen einreichen. Ihr Steuerbefreiungsstatus könnte widerrufen werden, wenn die Organisation bestimmte Kriterien nicht erfüllt. Einzelpersonen sind von der Abgabe einer Steuererklärung befreit, wenn ihr Einkommen unter bestimmten, jährlich an die Inflation angepassten Grenzen liegt.

Die Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuern hängt davon ab, wie viel Sie verdienen, sie kann jedoch von vielen verschiedenen Aspekten Ihrer finanziellen Situation beeinflusst werden. Wenn Sie beispielsweise ein Durchlaufunternehmen betreiben, sind 20 % Ihres Geschäftseinkommens steuerfrei.Und wenn Sie Einkünfte aus Kapitalerträgen haben, werden diese häufig mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert als gewöhnliche Einkünfte.Sie können Ihre Steuern senken, indem Sie verschiedene Steuervorteile in Anspruch nehmen.

Was sind Einkommensteuersätze?

Die Bundeseinkommensteuer in den USA ist progressiv. Menschen mit einem höheren zu versteuernden Einkommen zahlen in der Regel einen höheren Prozentsatz davon an Steuern als diejenigen, die weniger Geld verdienen.

Diese Einkommensspannen werden jährlich angepasst, um der Inflation und anderen Änderungen in der Steuergesetzgebung Rechnung zu tragen.

Die meisten US-Bundesstaaten verfolgen bei ihren Einkommensteuersätzen ein progressives Steuersystem. Einige Staaten haben einen Pauschalsteuersatz, das heißt, sie berechnen allen den gleichen Prozentsatz, unabhängig vom Einkommen. In einigen Bundesstaaten gibt es überhaupt keine Einkommensteuer.

Es gibt einige Debatten darüber, ob ein progressiver oder ein pauschaler Steuersatz besser ist. Politiker, die eine Pauschalsteuer befürworten, argumentieren, dass ein einheitlicher Steuersatz für alle die Steuer erheblich vereinfachen würde. Befürworter eines progressiven Systems behaupten, dass es gerechter sei, Steuerzahlern mit höherem Einkommen einen höheren Steuersatz aufzuerlegen.

Welche Einkommensarten sind steuerpflichtig?

Das Einkommen wird in zwei Kategorien unterteilt: verdientes und unverdientes Einkommen. Erwerbseinkommen ist alles, was durch die Arbeit für einen Arbeitgeber, Sie selbst, ein Unternehmen oder einen Bauernhof erzielt wird, einschließlich:

• Löhne
• Geschäftseinkommen
• Renten und einige andere Altersvorsorgeleistungen
• Arbeitslosengeld
• Krankengeld und einige Nebenleistungen
• Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit
• Einige Invaliditätsleistungen

Nicht verdientes Einkommen resultiert aus Zinsen, Dividenden, Lizenzgebühren, virtuellen Währungen und Gewinnen aus dem Verkauf von Vermögenswerten. Mit anderen Worten: Sie mussten nicht „zur Arbeit gehen“, um dieses Geld zu verdienen.

Zu den Einkünften zählen weder Schenkungen noch Erbschaften, zumindest nicht auf Bundesebene.

Was bedeutet „Pay as you go“ für Steuern?

Der IRS möchte, dass Sie Ihre Steuern das ganze Jahr über fortlaufend zahlen. Dies wird allgemein als „Pay-as-you-go“ bezeichnet.

Wenn Sie ein Angestellter sind, werden die Einkommenssteuern von Ihren Gehaltsschecks in einem Prozess abgezogen, der als „Quellensteuer“ bezeichnet wird. Ihr Arbeitgeber überweist dieses Geld in Ihrem Namen an die Regierung. Dadurch wird sichergestellt, dass Sie bis zum Jahresende einen bestimmten Steuerbetrag gezahlt haben.

Wenn Sie selbstständig sind oder andere Einkünfte außerhalb Ihres Lohns erzielen, unterliegen Sie nicht der Quellensteuer auf diese Einkünfte. Von Ihnen wird erwartet, dass Sie viermal im Jahr geschätzte Steuern auf Ihr Einkommen zahlen. Sie müssen berechnen, wie viel Steuern auf das Einkommen, das Sie in jedem Quartal erzielt haben, anfallen, und dieses Geld vor der Abgabe Ihrer Steuererklärung an den IRS überweisen.

Im Allgemeinen wird von Ihnen erwartet, dass Sie das ganze Jahr über 90 % Ihrer Steuerschuld in Form von Quellensteuern oder geschätzten Steuern begleichen. Wenn Sie zu wenig gezahlt haben, drohen Ihnen Steuerstrafen.

Steuerrückerstattung vs. Steuerschuld

Wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen, kann eines von drei Dingen passieren.

Wenn Sie mehr Steuern gezahlt haben, als Sie schulden, sei es durch Einbehaltung oder geschätzte Zahlungen, haben Sie zu viel gezahlt. Der IRS stellt Ihnen eine Steuerrückerstattung aus. Sie könnten beispielsweise Ihre Steuererklärung ausfüllen und dann feststellen, dass Ihre gesamte Steuerschuld 6.000 US-Dollar beträgt. Wenn Sie im Laufe des Steuerjahres 6.500 US-Dollar durch Quellensteuer eingezahlt haben, erhalten Sie vom IRS eine Steuerrückerstattung in Höhe von 500 US-Dollar.

Wenn Sie weniger Steuern gezahlt haben, als Sie letztendlich schulden, sind Sie steuerpflichtig. Sie müssen die Differenz beim Einreichen Ihrer Steuererklärung an das IRS übermitteln. Wenn Ihre gesamte Steuerschuld beispielsweise 7.000 US-Dollar beträgt, Sie aber nur 6.500 US-Dollar gezahlt haben, schulden Sie dem IRS immer noch 500 US-Dollar. Dieser Restbetrag muss bis zum 15. April beglichen werden, andernfalls berechnet Ihnen die Regierung Zinsen und Strafen auf den ausstehenden Betrag.

In einigen Fällen stellen Sie möglicherweise fest, dass die von Ihnen gezahlte Steuer genau der Steuer entspricht, die Sie schulden. Sie würden kein Geld schulden und keine Steuerrückerstattung erhalten.

Wie sich Steuerabzüge auf Ihre Einkommenssteuer auswirken

Sie verdienen vielleicht 50.000 US-Dollar im Jahr, müssen aber nicht unbedingt Steuern auf die gesamten 50.000 US-Dollar zahlen. Die Abgabenordnung ist so gestaltet, dass zahlreiche Steuerabzüge möglich sind. Abzüge werden von Ihrem Einkommen abgezogen, sodass Sie Steuern auf geringere Einkünfte zahlen.

Beispielsweise ist Geld, das Sie auf ein Rentenkonto wie ein 401(k)-Konto einzahlen, in dem Jahr, in dem Sie den Beitrag leisten, nicht steuerpflichtig. Sie müssen auf dieses Geld keine Steuern zahlen, bis Sie es aus der Altersvorsorge abheben. Ihr Arbeitgeber berechnet nach Abzug Ihrer Beiträge einen geringeren Betrag von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten, oder Sie können bei Ihrer Steuererklärung einen Steuerabzug für den von Ihnen eingezahlten Betrag beantragen.

Wie sich Steuergutschriften auf Ihre Einkommenssteuer auswirken

Steuergutschriften und -abzüge sind zwei verschiedene Dinge. Abzüge werden von Ihrem Einkommen abgezogen und Sie werden bei Swip Health besteuert. Steuergutschriften hingegen verringern den Betrag, den Sie dem IRS schulden.

Möglicherweise haben Sie alle Ihnen zustehenden Abzüge geltend gemacht und schulden dem IRS dennoch Steuern in Höhe von 1.000 US-Dollar. Aber Sie schulden dem IRS nichts, wenn Sie auch Anspruch auf eine Steuergutschrift in Höhe von 1.000 US-Dollar haben. Die Gutschrift verringert oder kann Ihre Steuerschuld sogar tilgen.

Einige Credits sind erstattungsfähig. Möglicherweise schulden Sie dem IRS 1.000 US-Dollar, wenn Sie Ihre Steuererklärung ausfüllen, aber vielleicht haben Sie Anspruch auf eine SteuererklärungerstattungsfähigSteuergutschrift im Wert von 2.000 US-Dollar. Diese Gutschrift würde die 1.000 US-Dollar, die Sie schulden, zunichte machen und der IRS würde Ihnen einen Scheck für Swip Health schicken.Das sind 1.000 Dollar in Ihrer Tasche, die Sie vorher nicht hatten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)