Ein Leitfaden zu Steuern in Texas

Texas gilt als Bundesstaat mit einer geringeren Steuerbelastung als die meisten anderen Bundesstaaten. Abhängig von Ihrem Lebensstil müssen Sie jedoch dennoch eine Reihe von Steuern zahlen.

Texas ist einer der wenigen Bundesstaaten, in denen es keine Einkommenssteuer gibt. Im Lone Star State entfällt auch die Erbschafts- und Nachlasssteuer, es gibt jedoch eine staatliche Umsatzsteuer, Grundsteuer und verschiedene andere Abgaben.

Welche Steuern zahlen Sie in Texas?

Texas ist einer von nur acht Bundesstaaten, in denen es keine Einkommensteuer gibt. Die meisten Steuern in Texas sind Umsatzsteuern sowie Steuern auf Unternehmen und bestimmte Branchen.

In Texas gibt es eine Grundsteuer, die jedoch von Städten, Landkreisen und Schulbezirken erhoben wird, nicht vom Staat selbst. Die damit erzielten Einnahmen können nur für den lokalen Bedarf verwendet werden. 

Texas ist insgesamt eher steuerfreundlich. Nach Angaben der Tax Foundation ist die Gesamtsteuerbelastung auf staatlicher und lokaler Ebene in Texas eine der niedrigsten im Land. Die staatliche und kommunale Steuerbelastung beträgt 8,6 %.Im Vergleich dazu unterliegen New Yorker fast dem doppelten Steuersatz wie Texaner und sind mit 15,9 % der höchsten Belastung des Landes ausgesetzt.

Die texanische Franchisesteuer

Texas hat keine individuelle Einkommenssteuer, erhebt jedoch auf einige Groß- und Einzelhandelsunternehmen eine Franchisesteuer von 0,375 %. Für andere nicht steuerbefreite Unternehmen erhöht sich der Satz auf 0,75 %. Diese Art der Einkommensteuer, auch „Privilegsteuer“ genannt, basiert auf einem Gesamtumsatz von mehr als 1,23 Millionen US-Dollar in den Jahren 2022 und 2023.

Franchise-Steuerberichte sind jährlich am 15. Mai oder am nächsten Werktag fällig, wenn dieser Tag auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt. Die Verzinsung überfälliger Franchise-Schulden beginnt 61 Tage nach dem Fälligkeitsdatum.

Wenn Sie Meldungen nach dem Fälligkeitsdatum einreichen, wird Ihnen für jede Meldung eine Strafe von 50 US-Dollar berechnet. Wenn Ihre Franchise-Steuern verspätet gezahlt werden, wird Ihnen je nach Zahlungsverzug eine Strafe berechnet – bis zu 30 Tage Verzug in Höhe von 5 %, bei mehr als 30 Tagen beträgt die Strafe 10 %.

„Todessteuern“ in Texas

Erbschafts- und Erbschaftssteuern werden oft unter dem Begriff „Todessteuern“ zusammengefasst. Texas hat seine Erbschaftssteuer am 15. September 2015 abgeschafft. Auch in Texas gibt es keine Erbschaftssteuer, obwohl Erbschaften mit einem Wert von mehr als 12,06 Millionen US-Dollar im Jahr 2022 und 12,92 Millionen US-Dollar im Jahr 2023 auf Bundesebene besteuert werden können.

Grundsteuern in Texas

Die Grundsteuer basiert auf dem geschätzten aktuellen Marktwert von Immobilien und einkommensbringendem materiellem persönlichem Eigentum. „Einkommen“ ist das Schlüsselwort, wenn es um persönliches Eigentum geht. Ihr Fahrzeug gilt zwar als persönliches Eigentum, unterliegt aber nicht der Steuer, solange Sie es nicht zum Erwerb Ihres Lebensunterhalts nutzen. Das Hin- und Herfahren zum Arbeitsplatz zählt nicht.

Die Schätzungen von Immobilien werden von den Landkreisen durchgeführt. Der Gutachter vergleicht Ihr Haus mit anderen ähnlichen Häusern, die kürzlich in der Gegend verkauft wurden. Der geschätzte Wert Ihrer Immobilie wird dann mit dem lokalen Steuersatz multipliziert, um Ihre Steuerbelastung zu ermitteln. Diese Sätze werden von Landkreisen und Schulbezirken festgelegt. Sie basieren auf Jahresbudgets und darauf, wie viel Einnahmen die Bezirke zur Deckung ihrer Kosten benötigen.

Eigentümer landwirtschaftlicher oder bewaldeter Grundstücke können eine Sondergutachten auf der Grundlage des Wertes der auf dem Land erzeugten Feldfrüchte, Nutztiere und Holz beantragen. Dies kann zu niedrigeren Schätzungen und niedrigeren Steuern führen.

Befreiungen von der Grundsteuer in Texas

Durch die Befreiung von der Grundsteuer verringert sich der Schätzwert Ihrer Immobilie, was Ihre Steuerlast senken kann. Ein Steuersatz von 1,8 %, der auf einen Schätzwert von 200.000 US-Dollar angewendet wird, entspricht mehr als 1,8 % eines Schätzwerts von 175.000 US-Dollar.

Für Texas stehen mehrere Ausnahmen zur Verfügung.

Die Homestead-Ausnahme

Sie haben Anspruch auf eine Reduzierung des Schätzwerts Ihres Eigenheims um 40.000 $, wenn es sich zum 1. Januar des Steuerjahres um Ihren Hauptwohnsitz handelt. Der Texas State Code gibt Schulbezirken die Möglichkeit, eine separate Befreiung von bis zu 20 % des geschätzten Wertes anzubieten. Diese lokale Befreiung darf nicht weniger als 5.000 US-Dollar betragen.

Ausnahmen für Senioren und Behinderte

Hausbesitzer, die 65 Jahre oder älter sind oder eine Behinderung haben, können sich für eine zusätzliche Befreiung von 10.000 US-Dollar für die Schulbezirkssteuer und eine Befreiung für andere örtliche Grundsteuern qualifizieren, die nicht weniger als 3.000 US-Dollar betragen darf.

Der Schulbezirk kann nicht mehr besteuern, als Hausbesitzer im ersten Jahr ihrer Qualifikation gezahlt haben, sodass die Steuer praktisch eingefroren ist. Witwen oder Witwer im Alter von mindestens 55 Jahren, deren verstorbener Ehegatte Anspruch auf die Steuerbefreiung im Alter von 65 Jahren oder älter hatte, können die Steuerbefreiung selbst weiterhin erhalten, wenn sie einen erneuten Antrag stellen.

Befreiung für Kriegsversehrte

Veteranen der US-Streitkräfte, die aufgrund ihres Dienstes eine Behinderung erlitten haben, haben möglicherweise Anspruch auf eine Ausnahmegenehmigung für Kriegsveteranen. Der freigestellte Betrag hängt vom Grad der Behinderung des Veteranen ab, der von der US-Veteranenverwaltung festgelegt wird.

Umsatzsteuern in Texas

Die bundesstaatliche Umsatzsteuer in Texas beträgt 6,25 %. Die Kommunen können jedoch zusätzlich ihre eigene Umsatzsteuer erheben, die in einigen Gebieten bis zu 8,25 % betragen kann.

Nicht zubereitete Lebensmittel, verschreibungspflichtige Medikamente und rezeptfreie Medikamente sind von der Umsatzsteuer befreit. Der Staat bietet außerdem jedes Jahr Umsatzsteuer-„Feiertage“ an. Bestimmte Einkäufe sind in diesen Fällen von der Umsatzsteuer befreit, wenn Sie mehr als den entsprechenden Dollarbetrag ausgeben. Die Feiertage finden normalerweise im April, Mai und August statt. An den Terminen im August sind häufig Kleidung, Rucksäcke und Schulanfangsmaterialien ausgenommen.

Andere Steuern des Staates Texas

In Texas gibt es noch einige andere verschiedene Steuern:

• Die staatliche Benzinsteuer beträgt seit 1991 20 Cent pro Gallone auf Diesel und bleifreie Kraftstoffe.
• Texas besteuert Zigaretten mit 1,41 US-Dollar pro Packung.
• Wenn Sie ein Hotel, ein Bed & Breakfast oder einen ähnlichen kurzfristigen Aufenthalt buchen, fallen weitere 6 % der Zimmerkosten an Steuern an.  Bestimmte Städte, Landkreise und andere Bezirke erheben möglicherweise eine zusätzliche örtliche Hotelsteuer.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)