Die Vor- und Nachteile der Debitorenfinanzierung

Die Debitorenfinanzierung, allgemein bekannt als Factoring, ist eine gängige Art der gewerblichen Finanzierung. Vereinfacht ausgedrückt handelt es sich dabei um einen Prozess, der den Verkauf von Forderungen oder ausstehenden Rechnungen zu einem Preisnachlass an ein spezialisiertes Factoring- oder Finanzunternehmen – normalerweise „Factor“ genannt – beinhaltet. Das Factoring-Unternehmen übernimmt das Forderungsrisiko und verschafft Ihrem Unternehmen im Gegenzug einen schnellen Geldzufluss. Der auf die Forderung ausgestellte Betrag hängt weitgehend vom „Alter“ und der Qualität der Forderung ab.

Den Vorteilen der Debitorenfinanzierung für Unternehmen kann man sich nur schwer entziehen. Das System bietet den Anreiz, eine sofortige Finanzierung zu erhalten, um das Geschäftswachstum zu steigern.

Vor- und Nachteile der Debitorenfinanzierung

Vorteile erklärt

• Es sind keine Sicherheiten erforderlich: Es handelt sich um eine Art ungesicherte Unternehmensfinanzierungsoption, die keine Sicherheiten in Form von Vermögenswerten und Bürgen erfordert.
• Behalten Sie das Eigentum an Ihrem Unternehmen: Diese Art der Finanzierung erfordert nicht, dass Sie einen Teil Ihres Unternehmenseigentums aufgeben, um Finanzmittel zu erhalten.
• Schnelle Finanzierung: Factoring-Unternehmen können eine Rechnung in der Regel innerhalb von 24 Stunden nach Einreichung vorlegen.

Nachteile erklärt

• Höhere Kosten: Es handelt sich zwar um eine schnelle Möglichkeit, für Ihr Unternehmen an Bargeld zu kommen, die Kosten sind jedoch möglicherweise höher als bei anderen Arten von Geschäftskrediten. Denken Sie daran, dass sich der Gesamtbetrag, den Sie zahlen müssen, nur erhöht, wenn Sie den Betrag nicht innerhalb der vorgegebenen Frist zurückzahlen.
• Langwierige Verträge: Einige Vereinbarungen können kurz und tragfähig sein, andere können jedoch länger und komplizierter sein, als Ihnen lieb ist. Es ist jedoch entscheidend, die Vertragsdauer auszuhandeln, die perfekt zu Ihnen und Ihrem Unternehmen passt.
• Der Schuldner zahlt möglicherweise nicht: Die Person oder Firma, die Ihnen Geld schuldet, bezahlt das Factoring-Unternehmen möglicherweise nicht, was bedeuten kann, dass Sie für den Betrag verantwortlich sind, den sie hätten zahlen müssen.

So funktioniert AR-Finanzierung

AR-Finanzierung kann verschiedene Formen annehmen. Der Geschäftsinhaber, der diese Methode anwendet, muss verstehen, ob seine Vereinbarung als Darlehen oder als Verkauf von Vermögenswerten strukturiert ist. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind unbezahlte und ausstehende Rechnungen, die einem Unternehmen zustehen. In einer Bilanz fallen diese Posten in die Kategorie des Umlaufvermögens und werden als liquide Mittel eines Unternehmens angesehen. Liquide Mittel sind Besitztümer, die leicht in Bargeld umgewandelt werden können.

Verkauf von Vermögenswerten

Der Großteil dieser Art der Finanzierung erfolgt in Form des Verkaufs von Unternehmensvermögenswerten. Hierbei werden die fälligen Forderungen gegen Barzahlung an ein anderes Unternehmen verkauft. Der Kreditgeber zahlt dem Unternehmen in der Regel nur einen Teil des gesamten AR-Werts. Nach dem Verkauf übernimmt der Kreditgeber die Verantwortung für den Einzug der Schulden.

Darlehen und Sicherheiten

Wenn Ihre AR-Finanzierung als Darlehen strukturiert ist, gilt das AR-Buch als Sicherheit für das Darlehen. Das Unternehmen behält das Eigentum am AR-Buch und die Pflicht, diese Schulden einzutreiben. Unternehmer sollten sicherstellen, dass das Geschäft einen Leitzins hat, bei dem es sich im Wesentlichen um den unterschiedlichen Zinssatz handelt. Sie sollten herausfinden, wie der Leitzins berechnet wird und ob er an das Factoring gekoppelt ist. Bedenken Sie, dass ein Leitzins ein wesentlicher Bestandteil der Forderungsfinanzierung ist.

Datierung der Rechnung

Das Kaufdatum ist ein weiteres Element der Vereinbarung, das Sie relativieren müssen. Im Normalfall sind Rechnungen innerhalb von mehr als 90 Tagen zahlbar.Factoring-Unternehmen bevorzugen möglicherweise Rechnungen, die neuer sind und eine längere Haltbarkeitsdauer haben, als Rechnungen, die kurzfristig oder überfällig sind.

Dauer der Vereinbarung

Die Laufzeit des AR-Finanzierungsvertrags ist für das Unternehmen wichtig. Ob die AR-Vereinbarung über Monate, ein Jahr oder mehrere Jahre läuft, kann unterschiedliche Auswirkungen auf ein Unternehmen haben. Stellen Sie sicher, dass Sie genau wissen, wie lange die Vereinbarung dauert und ob eine kurzfristige oder langfristige Vereinbarung für Ihr Unternehmen von entscheidender Bedeutung ist.

Vollständiger Rückgriff, Reservekonten und Reservebeträge

Einige AR-Finanzierungen können eine vollständige Rückgriffsklausel enthalten. Nach dieser Bestimmung kann der Kreditgeber das Unternehmen zur Zahlung von Rechnungen zwingen, die nach Ablauf einer bestimmten Frist uneinbringlich sind.

Einige Vereinbarungen gestatten es den Factoring-Unternehmen, einen Prozentsatz der bezahlten Rechnungen einzuziehen und diese Gelder auf ein Reservekonto einzuzahlen. Das Reservekonto hilft dabei, uneinbringliche Rechnungen abzudecken.

Schließlich können Verträge eine Mindestbetragsbedingung enthalten. Diese Klausel ermöglicht es dem Factoring-Unternehmen, einen Teil der Finanzmittel einzubehalten, bis die Rechnungen beglichen sind.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)