Die Steuern in Kalifornien gehören zu den höchsten im Land

Die kalifornischen Steuern gehören bekanntermaßen zu den höchsten des Landes, obwohl der Staat den Einwohnern bei der Erbschafts- und Nachlasssteuer eine Erleichterung gewährt. Die Grundsteuern sind nicht besonders hoch. Aber die Einkommensteuersätze können Sie hart treffen, ebenso wie die Umsatzsteuersätze.

Erfahren Sie mehr darüber, was der goldene Staat in Sachen Steuern zu beachten hat.

Einkommensteuer des Staates Kalifornien

In Kalifornien gibt es ab 2022 zehn persönliche Einkommensteuersätze, die zwischen 1 % und 13,3 % liegen. Der höchste Satz von 13,3 % beginnt ab 2022 bei Einkommen von 1 Million US-Dollar oder mehr für Alleinstehende. Der Satz von 13,3 % wird als „Millionärssteuer“ bezeichnet. Dabei handelt es sich um einen zusätzlichen Aufschlag von 1 % auf den Spitzensatz von 12,3 %, der für andere gilt Steuerzahler.

Der niedrigste Steuersatz von 1 % gilt für Alleinverdiener mit einem steuerpflichtigen Einkommen von weniger als 10.099 US-Dollar im Jahr 2022 und von weniger als 20.198 US-Dollar für verheiratete und eingetragene Lebenspartnerschaftssteuerzahler (RDP), die gemeinsam Steuererklärungen abgeben, und von weniger als 20.212 US-Dollar für Haushaltsvorstandsverdiener.

Einkommenssteuern werden sowohl auf die Einkünfte von Gebietsansässigen als auch auf die im Staat erzielten Einkünfte von Gebietsfremden erhoben. Viele Staaten haben Gegenseitigkeitsabkommen mit anderen Staaten, die es Nichtansässigen ermöglichen, dort zu arbeiten, ohne Einkommensteuer zu zahlen, außer in ihrem Heimatstaat. Aber Kalifornien gehört nicht dazu. Der Staat bietet jedoch eine Steuergutschrift für Einkommenssteuern an, die an einen anderen Staat gezahlt werden, sodass Sie für dasselbe Einkommen nicht doppelt besteuert werden.

Steuerabzüge in Kalifornien

Der Standardabzug des Staates beträgt recht ordentliche 5.202 US-Dollar pro Person, wenn Sie Single sind, und erhöht sich auf 10.404 US-Dollar, wenn Sie verheiratet oder in einem RDP sind und gemeinsam den Antrag stellen, oder wenn Sie einen Haushaltsvorstand oder qualifizierte Witwe(n) haben.

Viele staatliche Abzüge sind in Kalifornien begrenzt oder nicht zulässig. Es stehen aber auch andere staatliche Steuergutschriften zur Verfügung, darunter eine Befreiungsgutschrift für Sie selbst und Ihre Angehörigen, eine Gutschrift für Mieter, eine Gutschrift für alleinerziehende oder geschiedene Eltern und eine Gutschrift für Personen mit unterhaltsberechtigten Eltern.

Kalifornische Umsatzsteuer

Der bundesstaatliche Umsatzsteuersatz in Kalifornien bleibt mit 7,25 % (Stand 2022) der höchste im Land. In Kombination mit den lokalen Umsatzsteuern kann der Satz in einigen kalifornischen Städten bis zu 9,75 % erreichen, obwohl der Durchschnitt ab 2022 bei 8,57 % liegt. Der durchschnittliche lokale Steuersatz in Kalifornien beträgt ab 2021 1,57 %. Der höchste lokale Steuersatz liegt bei 2,50 %.

Andere kalifornische Verbrauchsteuern

Wie viele Bundesstaaten erhebt auch Kalifornien eine zusätzliche Steuer auf Zigaretten und Benzin. Eine Packung Zigaretten kostet dort ab Juli 2022 zusätzlich 2,87 US-Dollar. Früher betrug die Steuer 87 Cent. Der Gesetzgeber erhöhte ihn am 1. April 2017 um weitere 2 US-Dollar.

Benzin kostet Sie zusätzlich 53,9 Cent pro Gallone, da die Gesetzgebung ab dem 1. November 2017 mit einer schrittweisen Erhöhung der Steuer begonnen hat.Das ist die höchste Rate im Land. Im November 2022 zahlte der durchschnittliche kalifornische Autofahrer 4,99 US-Dollar pro Gallone bleifreies Benzin, verglichen mit 3,52 US-Dollar im Landesdurchschnitt.

Kalifornische Grundsteuer

Die Grundsteuern des Staates sind gar nicht so schlecht. Der effektive Satz beträgt ab 2022 0,74 %.Immobilien in Kalifornien werden zu 100 % ihres vollen Barwerts oder Marktwerts bewertet. Möglicherweise profitieren Sie jedoch von einigen im Landesrecht vorgesehenen Grundsteuererleichterungen:

• Gemäß Vorschlag 13 ist die Höchststeuer auf Immobilien auf 1 % ihres vollen Barwerts begrenzt. Die Steuern dürfen im Vergleich zum Vorjahr nicht um mehr als 2 % steigen.
• Hausbesitzer, die ihre Häuser als Hauptwohnsitz bewohnen, haben im Rahmen des staatlichen Homestead-Programms Anspruch auf eine Reduzierung des steuerpflichtigen Werts ihrer Immobilie um 7.000 US-Dollar.
• Senioren, Blinde und Behinderte konnten ihre Grundsteuer für ihren Hauptwohnsitz im Rahmen des Grundsteueraufschubprogramms, das am 1. September 2016 begann, verschieben.

Kapitalertragssteuer in Kalifornien

Im Gegensatz zum Bundesrecht gewährt Ihnen der Staat keine Chance auf langfristige Gewinne aus Vermögenswerten, die Sie über ein Jahr lang behalten. Sie zahlen Steuern auf Ihre Gewinne zu Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz unabhängig von der Besitzdauer, wenn Sie eine Immobilie oder einen Vermögenswert für mehr als Ihre Steuerbemessungsgrundlage oder Investition in diese verkaufen.

Erbschafts- und Nachlasssteuern in Kalifornien

Dies ist ein Bereich, in dem Einwohner Kaliforniens eine Steuervergünstigung erhalten. Mit der Änderung der bundesstaatlichen Erbschaftssteuergesetze am 1. Januar 2005 wurde die Erbschaftssteuer in Kalifornien abgeschafft. Der Staat erhebt keine Erbschaftssteuer.Dort kann man zumindest steuerfrei sterben.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)