Banktreuhandabteilungen: Alles, was Sie wissen müssen

Treuhandfonds sind eine bewährte Methode, um sicherzustellen, dass Ihr Geld an Ihre Kinder (oder andere geliebte Menschen Ihrer Wahl) weitergegeben wird. Auch wenn immer noch das Stigma besteht, dass Treuhandfonds nur für Superreiche gedacht sind, sind diese Tools für jeden gedacht, der Geld oder Vermögenswerte hat, die er auf sichere Weise und mit der richtigen Sorgfalt weitergeben möchte.

Fast jede Kleinstadt in den USA hat eine Bank mit einer Treuhandabteilung. Mit Treuhandfonds können Sie großes Vermögen aufbauen, auch wenn Sie klein anfangen. Wenn Sie darüber nachgedacht haben, einen Treuhandfonds für die Zukunft Ihrer Familie einzurichten, oder glauben, dass Sie dies eines Tages vielleicht tun möchten, möchten Sie erfahren, wie Banken mit diesen Instrumenten umgehen.

Banktreuhandabteilungen in Kürze

Banktreuhandabteilungen gehören zu den ältesten und etabliertesten Bereichen des traditionellen Bankwesens. Sie arbeiten mit allen Arten von Menschen zusammen, die Trusts gründen möchten, um ihre Vermächtniswünsche zu erfüllen.

Wem dienen sie?

Solange Sie über das nötige Geld für die Gründung eines Trusts und eine oder mehrere Personen (oder eine andere juristische Person) verfügen, denen Sie es überlassen möchten, können Sie gegen eine Gebühr Hilfe von der Treuhandabteilung einer Bank erhalten. Die Art der Kunden, die diesen Service in Anspruch nehmen, ist vielfältig. Dazu gehören unter anderem ein wohlhabender Kleinunternehmer in der Stadt, der Geld zurücklegen möchte, damit seine Enkelkinder aufs College gehen können, Kinder, die ihre Eltern verloren haben und jetzt eine hohe Auszahlung aus der Lebensversicherung haben, oder ein Erwachsener, der nach einem Autounfall eine gesetzliche Geldprämie erhalten hat, um nur einige Beispiele zu nennen.

Welche Dienstleistungen bieten sie an?

Die Treuhandabteilungen von Banken übernehmen in allen Phasen zahlreiche Aufgaben im Zusammenhang mit der Gründung, Pflege und Verteilung von Treuhandfonds. Angenommen, Ihr Urgroßonkel hat ein Paket von Johnson & Johnson-Aktien gekauft und diese bleiben bis zu einem späteren Zeitpunkt in einem Treuhandfonds. Der Banktreuhänder kann sicherstellen, dass die Aktien weiterhin Dividenden ausschütten, ohne den Begünstigten jedoch zu erlauben, die Aktien zu verkaufen oder Kredite aufzunehmen. Oder sie könnten dafür sorgen, dass ein zweiter Ehepartner nach dem Tod des einen Partners im Haus bleiben darf, das Haus jedoch an die Kinder geht, wenn die zweite Frau stirbt, auch wenn diese später erneut heiraten. Dies sind zwei komplexe, aber nicht ungewöhnliche Beispiele.

Die meisten Banken bieten eine Reihe von Treuhanddienstleistungen an, die in zwei Hauptgruppen unterteilt werden können: Treuhandverwaltung und Anlageverwaltung.

Vertrauensverwaltungsdienste

Wenn Sie eine Bank mit Treuhandverwaltungsdiensten beauftragen, bestimmt der Stifter oder Treuhandgeber selbst die Einzelheiten, sodass der Vertrag von Fall zu Fall unterschiedlich sein kann. Bei den meisten Trusts besteht die Hauptaufgabe des Treuhandverwalters darin, die Dividenden einzuziehen, sicherzustellen, dass sie an die richtigen Begünstigten ausgezahlt werden, und die Steuererklärungen einzureichen. Es gibt, wenn überhaupt, nur wenige Wahlmöglichkeiten hinsichtlich der Kapitalallokation, daher besteht keine Notwendigkeit, die Rolle von einem Agenten mit fortgeschrittenen Kenntnissen oder Zugang zu übernehmen; Ein Administrator funktioniert einwandfrei.

Als Treuhänder fungieren

Eine häufige Dienstleistung, die sie erbringen, besteht darin, zusammen mit einem vertrauenswürdigen Familienmitglied oder Freund als alleiniger Treuhänder oder Co-Treuhänder zu fungieren. Das bedeutet, dass sie dabei helfen, Entscheidungen über den Trust zu treffen und Maßnahmen zu ergreifen, um die geltenden Trust-Regeln einzuhalten. Die Gebühr für die Übernahme dieser hochriskanten Rolle kann ein festgelegter Dollarbetrag oder ein Prozentsatz des Treuhandbetrags sein und beträgt häufig mehrere tausend Dollar pro Jahr.

Verteilen Sie Vermögenswerte

Die Treuhandverwaltungsabteilungen kümmern sich auch um die Auszahlung von Schecks und Eigentum gemäß den Bedingungen des Treuhandfonds. Sie müssen sicherstellen, dass alle Begünstigten die vom Stifter gewünschten Vermögenswerte in der von ihnen gewünschten Weise erhalten. Bei der Gründung eines Trusts kann der Stifter Bargeld ohne Einschränkungen bei der Verwendung weitergeben. Dennoch ist es durchaus üblich, vorzuschreiben, wie das Geld ausgegeben werden soll. Dazu kann das Bezahlen von Haushaltsrechnungen, das Versenden eines Schecks für Studiengebühren an eine Hochschule, der Kauf eines Hauses, Geldtransfers oder jede andere rechtmäßige Transaktion gehören.

Übernehmen Sie gesetzliche Pflichten

Treuhandverwalter von Banken können sich auch um die Verwahrung und Berichterstattung von Wertpapieren kümmern. Wenn ein Trust auf diese Weise eingerichtet wird, müssen selbst Drittmakler die Aktienzertifikate, Eigentumsurkunden, Anleihen und andere Vermögenswerte an die Bank übergeben, um sie sicher im Tresor aufzubewahren. Als Treuhänder können Banken im Namen eines Trusts sowohl staatliche als auch bundesstaatliche Steuern einreichen und ihre eigene Versicherung erweitern, um sicherzustellen, dass das Treuhandvermögen im Verlustfall gedeckt ist.

Nischen-Trusts

Die Beauftragung einer Bank mit der Verwaltung Ihres Treuhandvermögens kann sinnvoll sein, wenn Sie vorhaben, einen einzigartigen Vermögenswert zu hinterlassen, oder wenn Sie möchten, dass dieser weitgehend unangetastet bleibt. Die Stadt Quincy in Florida ist ein solcher Fall. Die örtliche Bank hat rund 50 % ihres Treuhandvermögens in Coca-Cola-Aktien angelegt, weil die kleine Stadt einst mehr Coca-Cola-Millionäre pro Kopf hatte als irgendwo sonst auf der Welt.

Wenn Sie aufgrund von Urheberrechtsgesetzen oder durch ein Vermächtnis Eigentümer geistigen Eigentums sind, beispielsweise eines Patents für ein Gerät oder der Rechte an einem Lied, können Sie eine Stiftung zur Verwaltung der Einnahmen gründen. Sie könnten einen Treuhänder bei der Bank beauftragen, Ihre Lizenzgebühren einzuziehen und sie dann auf der Grundlage Ihrer schriftlichen Regeln auszuzahlen. Auf diese Weise könnten die Personen, die das Vermächtnis später erhalten könnten, die Rechte niemals verkaufen, sie bei einem Pokerspiel mit hohen Einsätzen verlieren oder sie verschwenden.

Investment-Management-Dienstleistungen

In manchen Fällen reichen Treuhandfondsverwaltungsdienste nicht aus. Möglicherweise möchten Sie, dass die Bank auch im Namen des Trusts investiert. Wenn Sie eine Bank mit der Erbringung von Anlageverwaltungsdienstleistungen beauftragen, investiert und veräußert diese das Treuhandvermögen gemäß den Treuhandregeln, in denen die Wünsche und Einschränkungen des Stifters festgelegt sind.

Wenn Sie Ihren Kindern beispielsweise 500.000 US-Dollar treuhänderisch hinterlassen würden, mit der Absicht, das Vermögen im Laufe der Zeit langsam zu steigern, könnte der Investmentmakler eine vielfältige Gruppe von Beständen aufbauen, darunter Staatsanleihen, Blue-Chip-Aktien, Immobilieninvestmentfonds oder Schatzwechsel.

Umgang mit Spezialvermögenswerten

Einige Treuhandabteilungen von Banken konzentrieren sich auf bestimmte Arten von Vermögenswerten oder preisen ihr Fachwissen in Nischenbereichen an. Beispielsweise ist es in Texas üblich, dass ein Trust Rinder- oder Ölrechte umfasst. In Iowa könnte eine voll bewirtschaftete Farm bis zur Volljährigkeit eines Minderjährigen treuhänderisch verwaltet werden – die Bank würde die Verträge für die Pächter abwickeln, um die größtmögliche Rendite zu erzielen.

Pflegestandards

Die von Treuhandabteilungen von Banken angebotenen Anlageverwaltungsdienstleistungen sind im Vergleich zu denen eines Standard-Brokerage-Kontos oft sehr konservativ, da die Berater als Treuhänder fungieren. Sie müssen sich an die sogenannte „Prudent Person Rule“ halten, d. h. sie müssen die Gelder so behandeln, als ob es ihre eigenen wären (vorausgesetzt, sie sind eine umsichtige Person). Die Sorgfaltspflicht eines Treuhänders geht auf einen Gerichtsfall aus dem Jahr 1830 zurück, der als bekannt ist Harvard College gegen Armory. Dieses Urteil verlangt von den Treuhändern Folgendes:

„…beobachten Sie, wie Männer mit Klugheit, Diskretion und Intelligenz ihre eigenen Angelegenheiten verwalten, nicht im Hinblick auf Spekulationen, sondern im Hinblick auf die dauerhafte Verwendung ihrer Gelder, unter Berücksichtigung des wahrscheinlichen Einkommens sowie der wahrscheinlichen Sicherheit des zu investierenden Kapitals.“

Aufgrund dieses hohen Anspruchs, den Treuhänder erfüllen müssen, sind die wenigsten bereit, beim Umgang mit Treuhandvermögen risikoreich zu investieren. Der Verlust von Geldern wäre eine zu hohe Belastung. Wenn die Begünstigten eines unterlegenen Trusts beschließen, den Treuhänder zu verklagen, wird ein Richter wahrscheinlich einen Treuhänder missbilligen, der das Vermögen des Trusts einem zu großen Risiko aussetzt.

So beauftragen Sie eine Banktreuhandabteilung

Wenn Sie mehr über eine Treuhandabteilung einer Bank erfahren möchten, die Ihr Treuhandkonto verwaltet, entscheiden Sie sich für die gewünschten Funktionen und den Preis, den Sie auszugeben bereit sind. Hier sind ein paar Fragen, über die Sie nachdenken sollten, aber das ist nur der Anfang:

• Werden Sie Ihren eigenen Treuhänder ernennen oder müssen Sie einen von der Bank beauftragen (und deren Gebühr bezahlen)?
• Benötigen Sie Hilfe bei der Ausarbeitung von Regeln?
• Möchten Sie Ihr Vermögen anlegen oder einfach nur sicher aufbewahren?
• Handelt es sich bei Ihren Vermögenswerten um Standard- oder Nischenvermögen?
• Haben Sie komplexe Wünsche, die in Zukunft zu Streit führen könnten?

Als Nächstes müssen Sie sich an Ihre Bank oder eine andere Institution Ihrer Wahl wenden. Erzählen Sie ihnen von der Dienstleistung, die Sie benötigen, und fragen Sie nach der Gebührenordnung. Diese sind oft online zu finden. Mithilfe dieser Funktion sollten Sie in der Lage sein, eine ungefähre Vorstellung davon zu bekommen, wie viel Geld Sie in einen Trust investieren müssten, um sicherzustellen, dass eine bestimmte Bank den Preis wert ist.