So kombinieren Sie Altersvorsorgekonten

Wenn Sie über mehrere Altersvorsorgekonten verfügen, kann es verwirrend sein, den Überblick darüber zu behalten, wie viel Geld Sie haben und wie es angelegt wird. Die meisten davon sind kombinierbar. Beachten Sie jedoch, dass möglicherweise bestimmte Einschränkungen gelten.

Die Zusammenlegung zumindest einiger Ihrer Konten ist eine gute Möglichkeit, Ihre Altersvorsorgeplanung zu vereinfachen. Wenn Sie beispielsweise das 70. Lebensjahr vollendet haben, stehen Ihnen weniger Konten zur Verfügung, von denen Sie die erforderlichen Mindestausschüttungen vornehmen können. Und wenn Sie weniger Konten haben, zahlen Sie insgesamt weniger Gebühren.

Was ist Ihr Kontotyp?

In den meisten Fällen können Konten mit ähnlicher Funktionsweise problemlos und ohne Steuernachteile zusammengelegt werden. Die ersten sieben Posten in der Liste unten werden alle mit Vorsteuergeldern finanziert; Wenn Sie Geld für den Ruhestand abheben, wird es versteuert. Roth-Konten werden mit Geldern nach Steuern finanziert.

Arten von Rentenkonten

1. IRA
2. 401(k)
3. 403(b)
4. 457-Plan
5. EINFACHE IRA
6. SEP-IRA
7. Keogh
8. Pensionsplan
9. Roth IRA
10. Roth 401(k). Dies wird auch als „designiertes Roth-Konto“ bezeichnet.

IRA-Rollover

Wenn Sie über mehrere Kontotypen aus den ersten sieben Elementen in der Liste verfügen, können diese zu einem IRA-Konto zusammengefasst werden. Dieser Vorgang des Zusammenfassens von Konten zu einer IRA wird als „IRA-Rollover“ bezeichnet.

Die Roth IRA und Roth 401(k) funktionieren ähnlich. Sie werden beide mit Geldern nach Steuern finanziert; Wenn Sie Geld abheben, wird es nicht besteuert, solange Sie die Regeln des IRS befolgen. Wenn Sie im Ruhestand sowohl einen Roth IRA als auch einen Roth 401(k) haben, kann Ihr Roth 401(k) in Ihren Roth IRA übertragen werden.

Was wäre, wenn Ihr Pensionsplan, der Nummer acht auf der Liste, Ihnen die Möglichkeit einer Kapitalausschüttung bietet? Dann kann der gesamte Betrag normalerweise in Ihre IRA übertragen werden.

Roth-Konvertierungen

Das IRS erlaubt Ihnen, jede der ersten sieben Kontoarten in ein Roth IRA zu übertragen. Dies geschieht in einem Prozess, der als „Roth-Umwandlung“ bezeichnet wird. Wenn Sie eine Roth-Umwandlung durchführen, wird der umgewandelte Betrag als steuerpflichtiges Einkommen in Ihrer Steuererklärung des Jahres aufgeführt. Das bedeutet, dass Sie am Ende möglicherweise eine große Summe Geld beim IRS schulden.

Bevor Sie einen Roth-Umbau durchführen, sollten Sie entscheiden, ob dieser für Sie sinnvoll ist. Erwarten Sie, dass Sie sich zu Beginn der Inanspruchnahme der Mittel in einer höheren Steuerklasse befinden werden? Möchten Sie das Konto ganz oder teilweise steuerfrei an einen Begünstigten weitergeben? Möglicherweise möchten Sie auch einen Finanzplaner konsultieren.

Wie können Sie Steuerstrafen vermeiden?

Beim Zusammenlegen von Konten sollten Sie darauf achten, dass die Vermögenswerte im Rahmen eines Rollovers übertragen werden. Das bedeutet, dass es sich um eine direkte Übertragung von Vermögenswerten von einem Konto auf ein anderes handelt.

Nehmen wir zum Beispiel an, Sie übertragen einen alten 401(k)-Plan in Ihre IRA. Anschließend füllen Sie Unterlagen oder ein Online-Formular aus, das Ihren alten 401(k)-Plan anweist, den Scheck zu Ihren Gunsten direkt an die neue Depotbank auszuzahlen.

Wenn Ihre IRA bei Charles Schwab liegt und Sie Jane Smith heißen, würde Ihr 401(k)-Anbieter den Scheck an „Charles Schwab zugunsten von Jane Smith“ ausstellen.

Sie werden diesen Scheck nie sehen, und das ist gut so. Das bedeutet, dass der Rollover richtig durchgeführt wurde und Sie eine Steuerstrafe von 20 % vermieden haben. Wenn Ihnen der Kontoverwalter aber per Post einen auf Sie ausgestellten Scheck zusendet, können Sie sich durch schnelles Handeln dennoch eine Steuerstrafe ersparen.

Sie haben 60 Tage Zeit, diesen Scheck bei der IRA einzuzahlen. Beachten Sie Folgendes: Es werden 20 % der Bundeseinkommensteuer abgezogen. Sie müssen den Betrag, der abgehoben wurde, auch für die Einkommensteuer hinterlegen; Sie können dieses Geld vom IRS zurückerhalten, wenn Sie das nächste Mal eine Steuererklärung einreichen. Wenn Sie nicht den gesamten Geldbetrag einzahlen – den Scheckbetrag und den Betrag, der für die Einkommenssteuer abgezogen wurde – und unter 59 1/2 Jahre alt sind, müssen Sie möglicherweise auch mit einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % rechnen.

Beachten Sie diese Einschränkungen

Bei der Kontoübertragung sind einige Einschränkungen zu beachten.

Sie können nur einen IRA-Rollover pro Jahr durchführen

Sie können innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten nur einen Rollover zwischen IRAs durchführen. Wenn Sie viele IRAs konsolidieren müssen, müssen Sie die Rollovers verteilen. Diese zeitliche Beschränkung gilt für traditionelle IRAs, Roth IRAs, SIMPLE IRAs und SEP-IRAs.

Diese Regel gilt nicht für:

• Umwandlungen traditioneller IRAs in Roth-IRAs
• Übertrag von einer anderen Art von Altersvorsorgeplan auf eine IRA
• Übertrag von einer IRA auf eine andere Art von Altersvorsorgeplan
• Übertrag zwischen Nicht-IRA-Rentenplänen

Was passiert, wenn Sie vor Ablauf von 12 Monaten einen zweiten IRA-Rollover durchführen? Das IRS verlangt, dass Sie in Ihrer Steuererklärung alle zuvor unversteuerten Beträge, die von einer IRA ausgeschüttet wurden, als Bruttoeinkommen angeben. Für diese Beträge kann eine Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 % erhoben werden.

Sie können einen aktuellen Plan nicht verschieben

Solange Sie noch für ein Unternehmen arbeiten, das über ein Rentenkonto verfügt, in das Sie – und hoffentlich auch das Unternehmen – einzahlen, können Sie dieses Rentenkonto nicht an einen anderen Ort verschieben. Viele von Unternehmen gesponserte Pläne ermöglichen es Ihnen jedoch, externe Altersvorsorgekonten in Ihren aktuellen Plan zu übertragen.

Erkundigen Sie sich bei Ihrem 401(k)-Plananbieter, ob Sie 401(k)s von früheren Arbeitgebern oder bestehenden IRAs in Ihren aktuellen Arbeitsplatzplan übernehmen können.

Denken Sie vor einem solchen Schritt über die Gebühren nach, die Sie für Ihr aktuelles 401(k) zahlen, und über die Qualität der Anlageoptionen. Möglicherweise ist es für Sie besser, die Mittel dort zu lassen, wo sie sind, oder sie an eine IRA zu übertragen, die Ihnen mehr Investitionsmöglichkeiten bietet.

Zwei Jahre Wartezeit auf SIMPLE IRAs

Nach der Einrichtung eines SIMPLE IRA müssen Sie zwei Jahre warten, bevor Sie es mit einem anderen Rentenkontotyp kombinieren können, indem Sie entweder Gelder aus dem Konto abheben oder darauf einzahlen. Sie müssen jedoch nicht zwei Jahre warten, bevor Sie es mit einer anderen SIMPLE IRA kombinieren.

Roth IRAs und Roth 401(k)s sind begrenzt

Sie dürfen eine Roth IRA nicht auf ein anderes Rentenkonto übertragen. Ein Roth 401(k) kann nur in einen Roth IRA oder einen anderen Roth 401(k) übertragen werden.

Ehepartner können Konten nicht zusammenlegen

Ehepartner können Rentenkonten nicht zu Lebzeiten zusammenlegen. Ein Rentenkonto muss auf den Namen einer Person lauten.

Nachdem Sie oder Ihr Ehepartner gestorben sind, kann die IRA der verstorbenen Person auf die IRA des überlebenden Ehepartners übertragen werden. Ihr Ehepartner muss der Begünstigte Ihrer IRA sein, es sei denn, er hat eine Verzichtserklärung unterzeichnet, die Ihnen die Erlaubnis erteilt, eine andere Person zu benennen. Die gleiche Regel gilt nicht für ein 401(k)-Konto.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)