Es ist klug, nach jedem gesetzlichen Steuerabzug zu suchen, für den Sie in Frage kommen. Wann immer Sie eine Ausgabe bezahlen, kann ein Steuerabzug die Auswirkungen auf Ihr Budget verringern. Doch die steuerliche Behandlung von Lebensversicherungen kann verwirrend sein. Sterbegeldleistungen sind häufig steuerfrei, während Prämien in der Regel aus Mitteln nach Steuern gezahlt werden.
Für die meisten Einzelpersonen und Familien gibt es keinen Abzug von Lebensversicherungsprämien. In bestimmten Situationen, beispielsweise bei Spenden für wohltätige Zwecke oder der Zahlung von Sozialleistungen an Arbeitnehmer, können Prämien jedoch abzugsfähig sein.
Inhaltsverzeichnis
So funktioniert eine Lebensversicherung
Eine Lebensversicherung zahlt eine Sterbegeldleistung – in der Regel als hohe Kapitalsumme – aus, wenn eine versicherte Person stirbt. Sie können eine Lebensversicherung für sich selbst, Familienangehörige oder andere Personen abschließen, an denen Sie ein finanzielles Interesse haben. Sie können auch einen Begünstigten (oder mehrere Begünstigte) als Person oder Organisation benennen, die die Sterbegeldleistung erhält.
Um eine Lebensversicherung aufrechtzuerhalten, müssen Sie die Versicherungsgesellschaft bezahlen. Diese Zahlungen, sogenannte Prämien, entschädigen den Versicherer dafür, dass er das Risiko einer hohen Auszahlung nach dem Tod des Versicherten eingeht. Sie können diese Prämien monatlich, vierteljährlich oder jährlich zahlen.
Ein klassischer Einsatzbereich einer Lebensversicherung ist die Absicherung gegen den Tod eines Familienmitglieds – zum Beispiel bei Einkommensverlusten oder zur Begleichung von Arztrechnungen und Abschlusskosten. Aber auch Unternehmen, darunter auch Selbstständige, können eine Lebensversicherung abschließen. Wenn ein Eigentümer oder wichtiger Mitarbeiter stirbt, kann eine Lebensversicherung einen reibungslosen Eigentumsübergang ermöglichen.
Notiz
Einige Policen beinhalten eine Wachstumskomponente, die oft als Barwert bezeichnet wird. Bei diesen Policen ist es möglicherweise möglich, Geld vom Konto abzuheben, einen Kredit gegen den Barwert aufzunehmen oder die Police vollständig auszuzahlen. Jede dieser Maßnahmen kann jedoch Ihre Leistungen schmälern oder zu Steuerschulden führen.
Wann ist eine Lebensversicherung steuerlich absetzbar?
Für die meisten Menschen, die eine Lebensversicherung zum Schutz ihrer Familie nutzen, sind die Lebensversicherungsprämien nicht steuerlich absetzbar. Diese Zahlungen ähneln vielen anderen Haushaltsausgaben, die Sie mit Dollars nach Steuern bezahlen. Begünstigte erhalten jedoch in der Regel eine steuerfreie Sterbegeldleistung.
Allerdings sind Lebensversicherungsprämien in mehreren Situationen abzugsfähig.
Notiz
Steuervorschriften sind kompliziert und ändern sich häufig. Lassen Sie sich von einem CPA beraten, bevor Sie Entscheidungen treffen oder versuchen, einen Abzug bei Ihrer Rückkehr geltend zu machen.
Leistungen an Arbeitnehmer
Wenn ein Arbeitgeber eine Lebensversicherung als Teil eines Leistungspakets für Arbeitnehmer anbietet, können diese Prämien für den Arbeitgeber als abzugsfähige Geschäftsausgabe gelten.Allerdings sind die Regeln kompliziert. Wenn Ihr Unternehmen beispielsweise direkt (oder indirekt) Begünstigter der Police ist, sind die Prämien im Allgemeinen nicht abzugsfähig.
Wohltätige Geschenke
Wenn Sie das Eigentum an einer Police an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation übertragen, erhalten Sie möglicherweise einen Steuervorteil. Der Barwert der Police kann einen Abzug ermöglichen, und alle Prämien, die Sie nach Abschluss der Übertragung zahlen, können ebenfalls steuerlich absetzbar sein.
Andere Situationen
Möglicherweise gibt es noch andere Möglichkeiten, Lebensversicherungsprämien abzuziehen. Deshalb ist es wichtig, mit einem Wirtschaftsprüfer zu sprechen, der mit Ihren Umständen und Ihrer Steuererklärung vertraut ist. Um nur ein Beispiel zu nennen: Einige Scheidungsvereinbarungen, die vor 2019 abgeschlossen wurden, können es Ihnen ermöglichen, Prämien abzuziehen, die Sie zum Schutz eines Ex-Ehepartners zahlen. Da die Regeln jedoch kompliziert sind, ist es ratsam, professionellen Rat einzuholen.
Sind Lebensversicherungsleistungen immer steuerfrei?
Sterbegeldleistungen aus einer Lebensversicherung sind für Begünstigte grundsätzlich nicht steuerpflichtig, andere Zahlungen aus einer Lebensversicherung können jedoch steuerliche Konsequenzen nach sich ziehen.
Wenn Sie beispielsweise den Erlös aus einer Sterbegeldleistung bei der Versicherungsgesellschaft belassen, zahlt die Gesellschaft möglicherweise Zinsen auf Ihr Guthaben, die steuerpflichtig wären. Manche Leute gehen diesen Weg, wenn sie entscheiden, was sie mit dem Geld machen wollen. Alternativ können Sie regelmäßige Zahlungen von einer Versicherungsgesellschaft einrichten, um das monatliche Einkommen des Verstorbenen zu ersetzen. Solche Zahlungen würden auch steuerpflichtige Zinsen generieren.
Notiz
Zinsen, die Sie auf eine Sterbegeldleistung verdienen, sind in der Regel steuerpflichtig.
Abhebungen und Policendarlehen
Bei einigen dauerhaften Lebensversicherungen können Sie Geld von jedem Barwert Ihrer Police abheben. Wenn Sie dies tun, können Abhebungen, die über Ihren in der Police festgelegten Betrag hinausgehen, als steuerpflichtig behandelt werden. Wenn Sie die gesamte Police „aufgeben“ oder auszahlen lassen, müssen Sie möglicherweise Einkommensteuer zahlen, wenn Sie aus dem Vertrag einen Gewinn erzielen.Anders ausgedrückt: Wenn Sie mehr herausbekommen, als Sie einzahlen, müssen Sie damit rechnen, auf diesen Betrag Steuern zu zahlen.
Auch die Aufnahme eines Policendarlehens kann zu einer Besteuerung führen, insbesondere wenn Ihre Police nach der Aufnahme eines Darlehens erlischt.
Die Besteuerung von Lebensversicherungen ist äußerst kompliziert und es gibt noch mehr Möglichkeiten, eine Steuerschuld zu generieren. Für die meisten Familien, die eine Lebensversicherung abschließen, um sich vor einem vorzeitigen Tod zu schützen, sind solche Situationen unwahrscheinlich.
Notiz
Wenn Sie darüber nachdenken, eine Lebensversicherung zu verkaufen, zu übertragen oder in irgendeiner Weise zu ändern, ist es wichtig, zuerst mit Ihrem Wirtschaftsprüfer und Ihrem Versicherungsvertreter zu sprechen.
Das Fazit
Eine Lebensversicherung kann die finanzielle Belastung, die oft mit dem Tod einhergeht, lindern. Es ermöglicht Ihnen, nach einem unerwarteten Verlust für Ihre Lieben zu sorgen oder einen reibungslosen Übergang zu ermöglichen, wenn wichtige Mitarbeiter sterben.
Für die meisten Menschen ist die steuerliche Behandlung einer Lebensversicherung einer der unwichtigsten Aspekte. Der steuerfreie Charakter der Sterbegeldleistungen ist ein willkommenes Feature, aber wenn Sie eine Lebensversicherung in erster Linie abschließen, um den IRS auszutricksen, kann es sein, dass Sie eine Enttäuschung erleben. Um sicherzustellen, dass Sie Lebensversicherungen angemessen nutzen, besprechen Sie Ihre Bedürfnisse und Erwartungen mit einem Wirtschaftsprüfer, einem Finanzplaner und einem Lebensversicherungsvertreter, bevor Sie Entscheidungen treffen.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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