Gläubiger und IRAs und 401(k)s nach dem Tod

Wenn jemand stirbt und eine IRA oder 401(k) hinterlässt, kann das Geld unter bestimmten Umständen zur Begleichung seiner letzten Rechnungen verwendet werden. Es hängt davon ab, ob das Konto einen anderen Begünstigten als den Nachlass des Verstorbenen zum Zeitpunkt des Todes hat. Eine IRA oder 401(k) hat einen benannten Begünstigten, wenn der Verstorbene vor seinem Tod ein Formular zur Benennung des Begünstigten für das Konto ausgefüllt hat. 

Schulden werden im Nachlass beglichen

Schulden verschwinden nicht einfach, wenn die Person, die sie verursacht hat, stirbt. Die Verantwortung für die Zahlung geht in der Regel auf den Nachlass des Verstorbenen über. Der Nachlassverwalter verwendet das vom Erblasser hinterlassene Bargeld sowie liquidierte Vermögenswerte, um diese Gläubiger zu begleichen.

Ausnahmen bestehen für Schulden, bei denen jemand, der noch am Leben ist, für die Verpflichtung mitunterzeichnet hat, und in Staaten mit Gemeinschaftseigentum, in denen während der Ehe entstandene Schulden als gleichberechtigte Verpflichtung beider Ehegatten behandelt werden. In diesen Fällen würde die Verantwortung für die Begleichung der Schulden auf den lebenden Kreditnehmer und nicht auf den Nachlass des Verstorbenen übergehen.

Der überlebende designierte Begünstigte

Das Rentenkonto geht außerhalb des Nachlasses direkt an den benannten Begünstigten über, wenn der Begünstigte den Verstorbenen überlebt. Das Konto entzieht sich der Reichweite der Gläubiger des Erblassers, da im Nachlassverfahren das Nachlassvermögen zur Tilgung der endgültigen Schulden des Erblassers genutzt wird. Die IRA oder 401(k) können nicht zur Begleichung der letzten Rechnungen des Verstorbenen verwendet werden, wenn diese nicht Teil des Nachlasses werden.

Es gibt keinen überlebenden designierten Begünstigten

Eines von zwei Dingen kann passieren, wenn der Verstorbene vor seinem Tod ein Formular zur Benennung des Begünstigten ausgefüllt hat, der benannte Begünstigte jedoch bereits vor ihm verstirbt.

• Das IRA- oder 401(k)-Konto geht in den Nachlass des Verstorbenen über und steht zur Begleichung der letzten Rechnungen des Verstorbenen zur Verfügung
• Die IRA oder 401(k) gehen gemäß den Bedingungen der Zahlungsrichtlinien der IRA oder 401(k)-Verwahrstelle direkt an die gesetzlichen Erben des Verstorbenen außerhalb des Nachlasses über. In diesem Fall wird die IRA oder 401(k) nicht zur Begleichung der letzten Rechnungen des Verstorbenen verwendet.

Wenn kein Begünstigter benannt ist

Die gleichen beiden Szenarien können eintreten, wenn der Verstorbene vor seinem Tod kein Formular zur Benennung des Begünstigten ausgefüllt hat. Entweder gehen die IRA oder 401(k) in den Nachlass des Verstorbenen über und stehen für die Begleichung der letzten Rechnungen des Verstorbenen zur Verfügung, oder die IRA oder 401(k) gehen direkt auf die Schwiegererben des Verstorbenen über, sicher vor den Händen der Gläubiger, je nach den Richtlinien der Depotbank.

Wenn der Nachlass des Verstorbenen der Begünstigte ist

Die Rentenkonten würden in den Nachlass des Verstorbenen eingehen und schließlich an die Begünstigten des Nachlasses übertragen werden, d. Diese Begünstigten können jedoch nur das erben, was übrig bleibt, nachdem die letzten Rechnungen, Steuern und Kosten für die Bewirtschaftung des Nachlasses des Erblassers bezahlt wurden.

Die Rentenfonds würden zur Begleichung dieser Rechnungen und Ausgaben verwendet, es sei denn, der Nachlass verfügt über ausreichend Bargeld, um die Schulden anderweitig zu begleichen. Dies könnte der Fall sein, wenn der Verstorbene eine Lebensversicherung hatte, deren Erlös zu diesem Zweck an seinen Nachlass ausgezahlt wurde.

HINWEIS: Gesetze können sich häufig ändern und diese Informationen spiegeln möglicherweise nicht die jüngsten Änderungen wider. Für eine aktuelle Rechtsberatung wenden Sie sich bitte an einen Anwalt. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen stellen keine Rechtsberatung dar und ersetzen keine Rechtsberatung.