Rollen und Verantwortlichkeiten von Selbstständigen

ByDr. J. K. Hartmann
Beschlüsse zur Geschäftsplanung.

Selbstständigkeit bietet Freiheit und die Möglichkeit, Ihre Träume zu verwirklichen, aber mit diesen Vorteilen gehen auch neue Verantwortungen einher, die selbst unternehmerisch denkende Menschen übersehen können.

Wenn Sie sich selbstständig machen, müssen Sie die Rolle des Arbeitnehmers und des Arbeitgebers übernehmen. Wenn es keine seriöse Personalabteilung gibt, sind Sie für Ihre Arbeitszeit, Ihren Arbeitsaufwand, Ihre eigenen Steuern, Sozialleistungen und Ihre Zukunft verantwortlich.

Wenn Sie sich als Freiberufler, unabhängiger Auftragnehmer oder Unternehmer selbstständig machen möchten, müssen Sie zunächst vier Hauptaufgaben der Selbständigkeit berücksichtigen.

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Kauf einer Krankenversicherung

Ein Arzt trifft sich mit einem Patienten.

Auch wenn Sie auf diese Kosten verzichten möchten, wenn die Kosten für die Arbeit als Ihr eigener Chef ohnehin schon hoch sind, können Sie als Selbstständiger nicht auf eine Krankenversicherung verzichten. Zu groß ist das Risiko, sich aufgrund von Arztrechnungen hoch zu verschulden oder sogar bankrott zu gehen.

Glücklicherweise gibt es im ganzen Land mehrere Pläne, und Sie werden wahrscheinlich mindestens einen finden, der in Ihr Budget passt. Es kann einschüchternd sein, die Unterschiede zwischen den verschiedenen Plänen herauszufinden, aber wenn Sie wissen, welche Faktoren Sie berücksichtigen müssen, kann Ihnen die Entscheidung leichter fallen:

  • Anbieter:Wenn Sie verheiratet oder mindestens 65 Jahre alt sind, sollten Sie den Abschluss einer Krankenversicherung beim Arbeitgeber Ihres Ehepartners bzw. bei Medicare in Betracht ziehen. Wenn diese Optionen nicht verfügbar sind, kaufen Sie einen Plan über die Gesundheitsbörse oder den „Marktplatz“, einen staatlichen Dienst, der Ihnen dabei hilft, einen Versicherungsplan bei einem privaten Versicherer zu finden und abzuschließen.Oder kaufen Sie einen Plan direkt bei einem privaten Versicherer.
  • Plantyp:Bei Plänen mit hoher Selbstbeteiligung müssen Sie mehr aus eigener Tasche bezahlen, bevor Ihre Versicherung beginnt, in Ihrem Namen zu zahlen.Sie sind eine Option, wenn Sie einigermaßen gesund sind, da sie eine niedrigere monatliche Prämie bieten, Ihnen die Möglichkeit bieten, auf ein Gesundheitssparkonto einzuzahlen, um Ihre Ersparnisse aufzustocken, und Sie dennoch im Falle eines medizinischen Notfalls abgesichert sind. Möglicherweise möchten Sie jedoch einen herkömmlichen Plan mit einem geringeren Selbstbehalt wählen, wenn Sie unter einer Erkrankung leiden, die einen häufigen Arztbesuch erfordert.
  • Kosten:Berücksichtigen Sie die monatlichen Prämien sowie Selbstbeteiligungen wie Selbstbehalte, Zuzahlungen und Mitversicherung, um festzustellen, ob ein Plan für Sie erschwinglich ist. Im Jahr 2021 schreibt das IRS vor, dass ein Plan mit hohem Selbstbehalt einen Selbstbehalt von mindestens 1.400 US-Dollar und nicht mehr als 7.000 US-Dollar für eine Einzelperson haben kann. Im Jahr 2022 muss der Selbstbehalt für eine Einzelperson mindestens 1.400 US-Dollar und höchstens 7.050 US-Dollar betragen.
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Steuern beiseite legen

Auch die Besteuerung ist ein Bereich, in dem Sie auf sich allein gestellt sind, wenn Sie sich selbstständig machen. Wenn Sie anfangen, werden Sie keinen Gehaltsabrechnungsverwalter haben, der automatisch die Bundeseinkommenssteuern und die FICA-Steuern (Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern) von Ihrem Gehaltsscheck abzieht.

Stattdessen müssen Sie diese Rolle als Selbstständiger übernehmen und jeden Monat manuell einen Teil Ihres Einkommens für Einkommenssteuern und Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zurücklegen, die das Äquivalent der FICA-Steuern für selbständige Erwerbstätige sind.

Für diesen Vorgang müssen Sie mithilfe von Schedule SE des Formulars 1040 genau ermitteln, wie viel Sie schulden. Sie zahlen einen Selbstständigkeitssteuersatz von 15,3 % (12,4 % für Sozialversicherungssteuern und 2,9 % für Medicare-Steuern) auf 92,35 % Ihres Nettoeinkommens aus selbständiger Tätigkeit.

Im Allgemeinen müssen Sie diese geschätzten Steuern vierteljährlich pünktlich und vollständig an das IRS zahlen, um Strafen bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung zu vermeiden.Befolgen Sie diese Tipps, um ausreichende und pünktliche Zahlungen sicherzustellen:

  • Behandeln Sie Steuern als Aufwand:Legen Sie jeden Monat Geld zur Seite, um Ihre Steuern zu decken.
  • Berücksichtigen Sie andere Steuern:Berücksichtigen Sie gegebenenfalls staatliche und lokale Steuern.
  • Führen Sie Aufzeichnungen:Dokumentieren Sie Ihre Einnahmen und Steuern für den Fall, dass Sie geprüft werden.
  • Holen Sie sich Hilfe:Erwägen Sie, im ersten Jahr, in dem Sie Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit zahlen, einen Buchhalter zu beauftragen.

Notiz

Selbstständige zahlen die vollen 15,3 % an Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern; Traditionelle Arbeitnehmer zahlen nur 7,65 % der FICA-Steuern, während der Arbeitgeber die andere Hälfte zahlt.

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Sparen für den Ruhestand

Genießen und profitieren Sie von Ihrem Ruhestand mit einem Eigenheimunternehmen.

Als Selbstständiger werden Ihnen die Rentenbeiträge nicht automatisch von Ihrem Gehalt abgezogen und an ein 401(k)-Konto weitergeleitet. Als Selbstständiger wird es Ihre Aufgabe sein, ein Altersvorsorgekonto einzurichten und anschließend einen Sparplan für den Ruhestand aufzustellen. Je früher Sie mit dem Sparen beginnen, desto besser – Sie erhalten keine zusätzliche Unterstützung durch die Angleichung der Arbeitgeberbeiträge.

Für Selbstständige gibt es spezielle Altersvorsorgekonten, die eine Steuerersparnis ermöglichen. Um Ihre Steuerbelastung in Ihren besten Verdienstjahren zu minimieren, nutzen Sie die Vorteile von steuerbegünstigten Altersvorsorgekonten, bei denen Sie bis zur Auszahlung im Ruhestand keine Steuern zahlen müssen. Dazu gehören Vorsteuerpläne wie Solo 401(k)-Pläne und traditionelle SEP-IRAs, die Ihr steuerpflichtiges Einkommen bei Einzahlung reduzieren können, sowie Konten, auf die Sie mit Dollar nach Steuern einzahlen (wie Roth IRAs).Roth IRAs haben einen zusätzlichen Vorteil: Abhebungen werden im Allgemeinen nicht besteuert.

Möglicherweise möchten Sie auch ein steuerpflichtiges Maklerkonto eröffnen, um Ihr Sparpotenzial zu erhöhen. Bedenken Sie jedoch, dass Ihre Anlagen steuerpflichtige Dividenden und beim Verkauf steuerpflichtige Kapitalgewinne generieren können.Es ist sinnvoll, mit einem Finanzberater zu sprechen, um genau zu erfahren, was Sie tun können, um sicherzustellen, dass Sie genug sparen, um Ihre Ruhestandsziele zu erreichen.

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Budgetierung bei variablem Einkommen


Die schwierigste Anforderung, die eine Selbständigkeit mit sich bringt, besteht darin, Ihr Geld klug zu verwalten, wenn Sie von einem festen, zweiwöchentlichen Gehaltsscheck zu einem unregelmäßigen Zeitplan mit unvorhersehbaren Zahlungen übergehen. Die größte Herausforderung bei der Selbständigkeit besteht darin, nicht zu wissen, wie viel man monatlich einbringt. Dafür müssen Sie umsichtig sein und ein Budget für den schlimmsten Fall einplanen. Der einfachste Weg, sich in der Selbstständigkeit finanziell abzusichern, besteht darin, in die Rolle eines Buchhalters zu schlüpfen und einen Grundhaushalt aufzustellen.

Sie können diesen monatlichen Ausgabenplan auf ähnliche Weise erstellen wie ein Budget für ein festes Einkommen.Der Unterschied besteht darin, dass Sie bei der Angabe Ihres Einkommens das Einkommen aus dem Monat mit dem niedrigsten Einkommen des Jahres als Grundeinkommen verwenden sollten.

Über die Festlegung eines Budgets hinaus können Sie weitere Schritte unternehmen, um Ihr variables Einkommen zu erhöhen:

  • Separate Konten:Eröffnen Sie ein Geschäftskonto, um Ihre Geschäftsausgaben einfacher von Ihren persönlichen Ausgaben zu trennen.
  • Sparen Sie aggressiv:Wenn das Geschäft boomt, sollten Sie so viel Geld wie möglich in Ersparnisse investieren, um eine mögliche Pleite in der Zukunft zu überstehen.
  • Halten Sie Ihre Ausgaben flexibel:Ordnen Sie Ihre Finanzen so, dass Sie bei Bedarf die Leistungen kürzen können. Vermeiden Sie beispielsweise Verträge, die Sie aufkaufen müssen, um zu kündigen. Vermeiden Sie die Einstellung von Vollzeitkräften und bleiben Sie bei Ad-hoc-Freiberuflern.
  • Große Einkäufe verzögern:Wenn Sie gerade erst angefangen haben, sich selbstständig zu machen, möchten Sie vielleicht den Kauf eines neuen Hauses oder Autos hinauszögern, damit Ihnen nicht eine riesige Summe über den Kopf schwebt.

Wenn Sie sorgfältig budgetieren und regelmäßig sparen, sollten Sie in der Lage sein, die Monate zu überstehen, in denen Ihr Einkommen niedriger als normal ist. Nachdem Sie schon länger im Geschäft sind, müssen Sie bei Ihren monatlichen Ausgaben möglicherweise nicht mehr so ​​konservativ sein.