Wie Sozialversicherungsleistungen und IRA-Abhebungen mit Steuern interagieren

ByDr. J. K. Hartmann

Erhalten Sie Ausschüttungen von einem individuellen Rentenkonto (IRA) oder 401(k)? Wenn ja, werden Sie froh sein zu wissen, dass diese Mittel keinen Einfluss darauf haben, wie viel Sie jeden Monat an Sozialversicherungsleistungen erhalten können. Sie können sich jedoch auf die von Ihnen gezahlten Steuern auswirken.

Der Internal Revenue Service (IRS) verlangt, dass Sie auf einige dieser Leistungen Steuern zahlen, wenn Ihre IRA- oder 401(k)-Abhebungen Ihr gesamtes „kombiniertes“ Einkommen über eine bestimmte Grenze hinaus erhöhen.

Notiz

Selbst wenn Sie Steuern auf Ihre Sozialversicherung zahlen müssen, zahlen Sie diese nicht in voller Höhe. Der IRS besteuert nur 50 % bis 85 % Ihrer Leistungen. Die Höhe hängt davon ab, wie viel Einkommen Sie einbringen.

Wann zahlen Sie Steuern auf Ihre Leistungen?

Nach Angaben des IRS müssten Sie Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen, wenn Ihr Gesamteinkommen den Grundbetrag für Ihren Anmeldestatus übersteigt. Dieser Grundbetrag kann von Jahr zu Jahr variieren. Sie können Ihr Gesamteinkommen ermitteln, indem Sie die Hälfte Ihrer gesamten Leistungen zu Ihrem gesamten anderen Einkommen, einschließlich steuerfreier Zinsen, addieren.

Angenommen, Sie haben im Jahr 2020 Sozialversicherungsleistungen in Höhe von 17.000 US-Dollar erhalten und dies in der Steuererklärung angegeben, die Sie 2021 eingereicht haben. Außerdem haben Sie weiterhin Teilzeit gearbeitet und ein Arbeitseinkommen von 12.000 US-Dollar erzielt. Ihre IRA hat ein steuerfreies Einkommen in Höhe von 5.000 US-Dollar erwirtschaftet. Alles in allem hatten Sie ein Gesamteinkommen von 34.000 US-Dollar.

Für Steuerzwecke würde der IRS die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen (17.000 $ / 2 = 8.500 $) + Ihr Erwerbseinkommen (12.000 $) + Ihre IRA-Ausschüttung (5.000 $) verwenden. Ihr steuerpflichtiger Grundbetrag würde 25.500 US-Dollar betragen. Das ist mehr als der Gesamteinkommensgrundbetrag für Ihren Anmeldestatus, wenn Sie Single sind. Ab dem Steuerjahr 2020 liegt der Schwellenwert bei 25.000 US-Dollar. Auf einen Teil Ihrer Leistungen würden Sie Einkommensteuer zahlen.

Notiz

Diese Steuer auf Sozialversicherungsleistungen beträgtnichteine Verringerung der langfristigen Vorteile.

Die Einkommensbasis sollte nicht mit der Verdienstgrenze verwechselt werden. Sie schulden möglicherweise einen Teil Ihrer Leistungen an den Staat zurück, wenn Sie Sozialversicherung beziehen, bevor Sie Ihr volles Rentenalter erreichen, und Sie über ein zu hohes Erwerbseinkommen verfügen.

Kombinierte Einkommensgrundbeträge im Jahr 2020

Alleinstehende mit einem Gesamteinkommen von weniger als 25.000 US-Dollar zahlen ab dem Steuerjahr 2020 keine Steuern auf Sozialversicherungsleistungen.

  • Personen mit einem Gesamteinkommen zwischen 25.000 und 34.000 US-Dollar zahlen Steuern auf bis zu 50 % ihrer Leistungen.
  • Personen mit einem Einkommen über 34.000 US-Dollar zahlen Steuern auf bis zu 85 % ihrer Leistungen.

Etwas anders sieht es bei Ehepaaren aus, die eine gemeinsame Steuererklärung abgeben. In diesem Fall müssen Sie die Einkünfte beider Ehegatten addieren, auch wenn einer von Ihnen keine Sozialversicherung bezieht. Paare mit einem Gesamteinkommen von weniger als 32.000 US-Dollar zahlen keine Steuern auf ihre Leistungen.

  • Personen mit einem Gesamteinkommen zwischen 32.000 und 44.000 US-Dollar zahlen Steuern auf bis zu 50 % ihrer Leistungen.
  • Wer mehr als 44.000 US-Dollar verdient, zahlt Steuern auf bis zu 85 % seiner Leistungen.

Steuern und Roth IRAs

Diese Regeln gelten für Einkünfte aus traditionellen IRAs und 401(k)-Plänen, nicht jedoch für Einkünfte aus Roth-IRAs. Sie zahlen Steuern auf das Geld, das Sie in eine Roth IRA einzahlen, wenn Sie diese Beiträge leisten. Sie zahlen also keine Steuern, wenn Sie das Geld abheben.

Notiz

Roth IRA-Abhebungen erhöhen Ihr Gesamteinkommen nicht. Sie erhöhen nicht Ihre Chance, Steuern auf Ihre Sozialversicherung zu zahlen.

Ein weiterer Vorteil einer Roth IRA besteht darin, dass es keinen festgelegten Zeitplan für die Abhebung Ihres Geldes gibt. Herkömmliche IRAs und 401(k)-Pläne erfordern, dass Sie mit der Abhebung beginnen, nachdem Sie das 70. Lebensjahr vollendet haben, wenn Sie dieses Alter vor dem 1. Januar 2020 erreicht haben. Andernfalls haben Sie bis zum Alter von 72 Jahren Zeit. 

Es lohnt sich, mit Ihrem Finanzberater zu sprechen, um herauszufinden, ob eine Roth IRA das Richtige für Sie ist, wenn Sie sich Sorgen über die Steuerlast nach Ihrer Pensionierung machen. Dies hängt von den Besonderheiten Ihrer Situation ab.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Werden IRA-Abhebungen auf Ihr Einkommenslimit der Sozialversicherung angerechnet?

Die Sozialversicherung qualifiziert nur bestimmte Quellen als „Arbeitseinkommen“ für die Verdienstgrenze. Bei diesen Quellen handelt es sich um Arbeitslöhne oder um Nettoverdienste, wenn Sie selbstständig sind. Daher werden IRA-Abhebungen nicht auf die Verdienstgrenze angerechnet.

Beeinflussen Rentenpläne die Sozialversicherungsleistungen?

Normalerweise hat ein Rentenplan keinen Einfluss auf die Höhe der Sozialversicherung. Solange Ihr Arbeitgeber FICA-Steuern einbehält, hat dies keine Auswirkungen auf Ihre Altersvorsorgeleistungen.