Wie sich Urteile auf das Vermögen eines Trusts auswirken

ByDr. J. K. Hartmann

Viele Menschen glauben, dass ein lebendiger Trust Ihr Vermögen schützen kann, aber ein Gläubiger, ein Urteilsträger oder sogar Ihr Ex-Ehepartner können Sie dazu zwingen, mindestens eine Art von Trust in Anspruch zu nehmen, um Urteile und andere Schulden zu begleichen.

Der Vermögensschutz ist ein komplizierter Prozess, der eine gründliche Analyse Ihrer langfristigen Finanzbedürfnisse und Nachlassplanungsziele erfordert. Sie müssen Ihr Eigentum strategisch positionieren und neu positionieren, um es vor den Ansprüchen der Gläubiger zu schützen, und das beginnt mit einem Verständnis dafür, was verschiedene Arten von Living Trusts leisten können.

Widerrufbare Living Trusts

Wie der Name schon sagt, handelt es sich bei einem widerruflichen Living Trust um einen Trust, den der Ersteller – im juristischen Sinne als „Grantor“ oder „Trustmaker“ bezeichnet – jederzeit widerrufen oder rückgängig machen kann. Der Trustmaker behält sich das Recht vor, die Begünstigten des Trusts und alle anderen Aspekte seiner Gründungsdokumente zu ändern. Sie können Eigentum und Vermögenswerte zurücknehmen, die sie in den Trust eingezahlt haben.

Notiz

Der Trustmaker fungiert in der Regel als Treuhänder dieser Art von Trust und verwaltet ihn und sein Vermögen.

Sie besitzen weiterhin persönlich Vermögenswerte, die Sie im Namen Ihres widerruflichen Trusts betitelt haben, da Sie die Kontrolle darüber behalten. Wenn Sie es für richtig halten, können Sie das Eigentum daran zurückfordern. Sie können eine andere Person als Treuhänder ernennen oder einen Nachfolge-Treuhänder benennen, der für Sie übernimmt, falls Sie geistig handlungsunfähig werden sollten, aber Sie sind immer noch der rechtmäßige Eigentümer der Immobilie, die Sie finanziert haben.

Gläubiger können Vermögenswerte, die Ihnen gehören, beschlagnahmen, wenn sie ein gerichtliches Urteil gegen Sie erwirken. Daher ist Eigentum, das in einem widerruflichen Trust finanziert wird, nicht vor ihrem Zugriff sicher, wenn Sie mit Ihren Rückzahlungsbedingungen in Verzug geraten.

Unwiderrufliche Living Trusts

Ein unwiderrufliches lebendiges Vertrauen ist viel unkomplizierter. Genau wie bei einem widerruflichen Trust würde der Trustmaker sein Eigentum in das Eigentum des Trusts übertragen, aber dann muss der Trustmaker zurücktreten. Sie können das Vertrauen nicht rückgängig machen. Sie können die Bedingungen nicht mehr ändern, nachdem sie es erstellt haben. Sie können nicht als Treuhänder fungieren. Für diese Funktion muss eine andere Person ernannt werden, entweder eine andere Einzelperson oder eine Institution.

Notiz

Ein unwiderruflicher Trust entzieht Ihr Vermögen der Reichweite, unabhängig davon, wem Sie möglicherweise Geld schulden.

Sie können Eigentum, das Sie in diese Art von Treuhandfonds eingezahlt haben, nicht zurücknehmen. Es gehört nicht mehr Ihnen und steht Ihren Gläubigern daher unter keinen Umständen zur Verfügung. Es ist auch vor Erbschaftssteuern geschützt. Es zählt nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Nachlass nach Ihrem Tod, da es nicht mehr in Ihrem Besitz ist.

Testamentary Trusts

Ein testamentarischer Trust wird auf der Grundlage des letzten Willens und Testaments einer Person errichtet. Es existiert erst, wenn der Vertrauensgeber stirbt. Ihr Testament würde Anweisungen darüber enthalten, welche Vermögenswerte im Rahmen des Nachlassverfahrens in den Treuhandfonds übergehen sollen, und der Nachlassverwalter oder sein Nachlassanwalt würden den Treuhandfonds in der Regel nach den Wünschen des Erblassers gründen.

Im Gegensatz zu widerruflichen und unwiderruflichen Trusts unterliegt ein testamentarischer Trust der Nachlassprüfung, da er auf diese Weise entsteht. Und da das Eigentum erst mit dem Tod des Treugebers in den Treuhandgeber übergeht, steht es seinen Gläubigern zu Lebzeiten zur Verfügung.

Strategische Vermögensschutzplanung

Zu den möglichen Maßnahmen zur Vermögensschutzplanung gehören:

  • Investieren Sie in Ihren Hauptwohnsitz, wenn Ihr Staat eine Ausnahmegenehmigung für Eigenheime vorsieht, die es Gläubigern verbietet, den Verkauf Ihres Eigenheims zu erzwingen, um Ihre Schulden zu begleichen.
  • Kaufen Sie eine Lebensversicherung, die einen Barwert ansammelt.
  • Altersvorsorgekonten wie IRAs und 401ks finanzieren. ERISA-qualifizierte Altersvorsorgekonten sind nach Bundesrecht in der Regel vor Gläubigern sicher.
  • Kaufrenten.
  • Gründen Sie eine Familiengesellschaft mit beschränkter Haftung oder eine Familienkommanditgesellschaft und übertragen Sie das Eigentum an den Vermögenswerten auf eines dieser Unternehmen.

Das Fazit

Ein widerruflicher lebender Trust kann Ihr Vermögen nicht zuverlässig schützen, ein unwiderruflicher Trust hingegen schon, aber die Gründung eines unwiderruflichen Trusts bedeutet, dass Sie die Kontrolle und das Eigentum an Ihrem Vermögen für immer aufgeben. Stattdessen könnten Sie einen mehrstufigen, erweiterten Nachlassplan in Betracht ziehen, der Kombinationen dieser Strategien nutzt, um langfristig eine umfassende Vermögensschutzplanung zu erreichen.

HINWEIS: Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen stellen keine Rechtsberatung dar und sind kein Ersatz für eine solche Beratung. Landes- und Bundesgesetze ändern sich häufig, und die Informationen in diesem Artikel spiegeln möglicherweise nicht die Gesetze Ihres Landes oder die neuesten Änderungen des Bundesrechts wider. Für aktuelle Ratschläge wenden Sie sich bitte an einen Finanzexperten oder einen Anwalt.