5 Arten von IRA-Abhebungen und ihre Regeln

ByDr. J. K. Hartmann

Sie wissen inzwischen, dass Sie Geld für die Zeit sparen müssen, nachdem Sie endgültig mit der Arbeit aufgehört haben, aber es kann eine Zeit kommen, in der Sie keine andere Wahl haben, als einen Teil dieses Geldes von Ihrem 401(k)- oder IRA-Konto abzuheben, bevor Sie an diesem Punkt angelangt sind. Es gibt einige Regeln für das Abheben von Geld von Ihrem 401(k)- oder IRA-Konto, bevor Sie das Rentenalter erreichen. Wenn Sie bereit sind, in den Ruhestand zu gehen und die Früchte Ihrer Arbeit zu genießen, gelten andere Regeln.

Es gibt fünf Haupttypen von IRA-Abhebungen: vorzeitige, regelmäßige, erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs), Roth-IRA-Abhebungen und IRA-Rollovers oder -Transfers. Für jeden dieser Punkte und die Gründe, warum Sie Geld von Ihrem Konto abheben, gelten unterschiedliche Regeln. 

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Vorzeitige IRA-Abhebungen

IRAs dienen der Altersvorsorge. Die IRS-Regeln besagen, dass das Geld abgehoben werden muss, wenn Sie in einem Alter sind, in dem Sie endgültig aufhören zu arbeiten. Wenn Sie Geld von Ihrer IRA abheben, bevor Sie 59 1/2 Jahre alt sind, erhebt der IRS eine Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 %. Roth IRAs haben nicht die gleichen Regeln.

Sie müssen alle Gelder, die Sie frühzeitig von Ihrer traditionellen IRA abheben, auf Ihrem Steuerformular 1040 angeben und zahlen auf das Geld auch Einkommenssteuern. Es gibt keine Möglichkeit, die Einkommenssteuer zu umgehen, aber möglicherweise können Sie den Strafsteueranteil vermeiden, wenn Sie aus einem in den IRA-Abhebungshärteregeln aufgeführten Grund Geld von Ihrem Konto abheben. 

Notiz

Sie müssen alle Gelder, die Sie von Ihrer IRA abheben, bei Ihrer Einkommenssteuer angeben. Sie erhalten ein 1099-R-Formular, in dem die von Ihrem Konto abgebuchten Beträge aufgeführt sind. Das Formular enthält alles, was Sie zur Meldung des Geldes benötigen, das Sie von Ihrer IRA erhalten haben.

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Roth IRA-Abhebungen

Das Abheben von Geld aus Ihrer Roth IRA vor Ihrer Pensionierung kann manchmal, aber nicht immer, steuerfrei sein. Das Tolle an einem Roth ist, dass Sie jederzeit und in jedem Alter das ursprünglich auf das Konto eingezahlte Geld abheben können, ohne Steuern oder Strafen zahlen zu müssen. Dies gilt nicht für Gelder, die durch Umrechnungen oder Rollovers auf dem Konto eingegangen sind.

Wenn Sie das Geld, das Sie mit dem Hauptsaldo Ihrer Roth-IRA verdient haben, abheben, bevor Sie 59 1/2 Jahre alt sind oder bevor Sie die Roth-IRA fünf Jahre lang besessen haben, fallen Steuern und Strafen an. Wenn es sich um ein Roth-Konto in einem 401(k)-Plan handelt, gelten andere Regeln.

Solange Sie sich an die Regeln halten und das Roth in den Jahren nutzen, in denen Sie über 59 1/2 Jahre alt sind und nicht mehr arbeiten, ist das Geld, das Sie vom Konto abheben, steuerfrei. 

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Normale IRA-Verteilungen

Sie können Gelder aus Ihrer traditionellen IRA abheben und es fallen keine Strafsteuern an, wenn Sie 59 1/2 Jahre alt sind. Diese werden als normale IRA-Zahlungen betrachtet, da Sie sie für die Jahre verwenden, in denen Sie nicht mehr arbeiten.

Da Sie auf das Geld keine Steuern gezahlt haben, als es erstmals in Ihre IRA floss, ist der abgehobene Betrag in Ihrem aktuellen steuerpflichtigen Einkommen enthalten. Sie müssen dies auf Ihrem Steuerformular 1040 angeben.

Die Höhe der Steuern, die Sie zahlen, wenn Sie Geld von Ihrer IRA erhalten, hängt von Ihrer Steuerklasse und Ihrem gesamten steuerpflichtigen Einkommen ab, abzüglich etwaiger Abzüge, die Sie in diesem Jahr vornehmen können. Wenn Ihr Einkommen hoch ist, zahlen Sie einen höheren Steuersatz. Wenn Sie mehr Abzüge als Einkommen haben, zahlen Sie möglicherweise überhaupt keine Steuern. 

Notiz

Ein Finanzplaner kann Ihnen dabei helfen, herauszufinden, ob Sie einige oder alle Ihrer traditionellen IRA-Mittel in eine Roth IRA umwandeln sollten. Es kann steuerliche Vorteile haben, die Steuern jetzt zu zahlen, anstatt Jahre später, wenn Ihre Steuerklasse höher sein könnte.

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Erforderliche Mindestausschüttungen

Das IRS verlangt, dass Sie ab dem 72. Lebensjahr damit beginnen, Geld von Ihren IRA-Konten, 401(k)s, 403(b)s, 457-Plänen und anderen steuerbegünstigten Altersvorsorgeplänen abzuheben. Diese erforderlichen Mindestausschüttungen werden oft als „RMDs“ bezeichnet.

Wenn Sie nur einen Teil oder gar keinen RMD in Anspruch nehmen, müssen Sie gemäß den IRS-Regeln eine Steuer von 50 % auf den nicht in Anspruch genommenen RMD-Betrag zahlen.

Der Betrag, den Sie einzahlen müssen, ändert sich jedes Jahr, da er auf einer Formel basiert, die Ihr Alter und den Kontostand zum Jahresende des Vorjahres verwendet. Sie müssen keine RMDs von einem Roth IRA übernehmen, wenn Sie das Konto besitzen, aber Sie müssen jedes Jahr einen RMD beziehen, wenn Sie ein Roth erben. 

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Rollover und Übertragungen

Wenn Sie ein qualifiziertes Rentenkonto, z. B. einen Pauschalbetrag aus einem Rentenplan, 401(k) oder 403(b) in eine neue IRA übertragen, zählt das IRS dies nicht als Abbuchung von Geld vom Konto. Sie können Konten unabhängig von Ihrem Alter ohne Steuern oder Strafen übertragen, wenn Sie die IRS-Regeln befolgen.

Wenn Sie Geld von einer IRA zu einer anderen verschieben, spricht man von einer Überweisung. Wenn Ihr IRA-Geld zwischen Finanzinstituten fließt und das Geld nie in Ihren Händen ist, unterliegen Sie für diese Überweisungen weder Steuern noch Strafen.

Wenn die IRA-Gelder bei Ihnen ankommen und Sie sie innerhalb von 60 Tagen wieder auf ein qualifiziertes Konto einzahlen, bleiben Ihnen Steuern und Strafen erspart. Sie können dies jedoch nur einmal pro 12-Monats-Zeitraum tun, da es sonst als steuerpflichtige Zahlung angesehen werden kann. 

Fehler können kostspielig sein

Stellen Sie sicher, dass die IRS-Regeln für das Abheben, Übertragen und Überweisen von Geld aus Ihrer IRA für Sie sinnvoll sind, bevor Sie mit dem Geldtransfer beginnen. Dadurch wird verhindert, dass Sie etwas von Ihrem goldenen Notgroschen verlieren. Wenn Sie am Anfang oder in der Mitte Ihrer Karriere stehen, widerstehen Sie dem Drang, Geld von den Konten abzuheben, für die Sie bei Beendigung Ihrer Arbeit gesorgt haben. Wenn Sie länger arbeiten, brauchen Sie so viel Geld wie möglich.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Kann ich Geld von einer geerbten IRA abheben?

Wenn Sie eine IRA von einem Ehepartner geerbt haben, können Sie sich selbst zum Kontoinhaber ernennen oder sie in eine IRA umwandeln, die Sie bereits besitzen. Wenn Sie kein Ehepartner sind, müssen Sie innerhalb von 10 Jahren das gesamte Geld von einer geerbten IRA abheben. Sie schulden keine Strafen, müssen aber auf das Geld Einkommenssteuer zahlen.

Kann ich Geld von einer IRA für Bildungsausgaben verwenden?

Wenn Sie vorzeitig Geld von einer Roth IRA abheben, um Studiengebühren zu bezahlen, müssen Sie Einkommenssteuer zahlen, nicht jedoch die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %.