Ein Leitfaden zu Ausschüttungen und Steuern von Investmentfonds

Ein Investmentfonds ist ein Unternehmen, das Aktien kauft und daraus Wertpapiere schafft. Wenn Sie sich in einen Fonds einkaufen, legen Sie Ihr Geld zusammen mit anderen Personen in einem Anlageportfolio zusammen. Wenn Sie einen Investmentfonds besitzen oder darüber nachdenken, sich in einen Investmentfonds einzukaufen, ist es wichtig zu wissen, wie dieser seine Erträge verteilt. Dies hilft Ihnen zu sehen, wie Sie besteuert werden, wenn Sie Einkünfte aus dem Fonds erhalten.

Erfahren Sie mehr über Investmentfonds, wie Ausschüttungen funktionieren und wie Sie beim Erhalt dieser Fonds besteuert werden.

Was sind Ausschüttungen von Investmentfonds?

Unternehmen, die keine Investmentfonds sind, können wählen, ob sie ihre Gewinne behalten oder sie an die Aktionäre ausschütten möchten. Ein Investmentfonds ist ein Unternehmen, das Teile seiner Bestände an Sie verkauft. Die Aktienportionen werden gruppiert und Sie kaufen ein Bündel davon.

Sie legen Geld in den Fonds ein und die Manager investieren das Geld entsprechend den Zielen des Fonds in die Aktien. Wenn der Fonds einen Gewinn erwirtschaftet, ist er gesetzlich verpflichtet, die Mittel weiterzugeben. Ihr Verdienst stellt Ihren Anteil am Gewinn dar.

Es gibt viele Investmentfonds mit unterschiedlichen Zielen und Leitideen, aber jeder muss Ihnen Gewinne zurückgeben. Es ist wichtig zu wissen, wie Ihr Einkommen besteuert wird, da es Ihnen dabei helfen kann, Kosten und Steuern vorherzusagen und Entscheidungen zu treffen.

Wie Dividenden- und Ausschüttungssteuern funktionieren

Unter normalen Dividenden versteht man die Einkünfte eines Investmentfonds, die nicht aus Kapitalgewinnen stammen. Sie erhalten einen Gewinn, wenn die Fondsmanager Anteile mit Gewinn verkaufen. Diese Gewinne werden als Ausschüttungen weitergeleitet und mit dem Kapitalertragssteuersatz besteuert. Wenn Sie Ihre Anteile länger als ein Jahr gehalten haben, werden die Erträge mit den Kapitalertragssteuersätzen für Ihre Einkommensklasse besteuert. Wenn sie weniger als ein Jahr gehalten wurden, werden sie als ordentliches Einkommen besteuert.

Bei einem Investmentfonds handelt es sich bei einer Dividende um Zinsen, die der Fonds geschaffen und als ordentliches Einkommen an Sie weitergegeben hat. Wenn Dividenden bestimmte Kriterien erfüllen, werden sie zu qualifizierten Dividenden und werden anders besteuert.

Ordentliche Einkünfte (Dividenden) gelten nicht als qualifizierte Dividende. Die Auszahlung wird mit Ihrem jährlichen Einkommensteuersatz besteuert.

Was sind qualifizierte Dividenden?

Gemäß der IRS-Definition sind qualifizierte Dividenden:

“…die ordentlichen Dividenden unterliegen demselben maximalen Steuersatz von 0 %, 15 % oder 20 %, der für den Nettokapitalgewinn gilt.”

Ihre Gewinne gelten vom IRS als qualifiziert, wenn:

• Sie wurden von einem US-amerikanischen Unternehmen oder einem berechtigten ausländischen Unternehmen bezahlt.
• Sie werden nicht als Typ aufgeführt, bei dem es sich nicht um eine qualifizierte Dividende handelt.
• Sie haben die Aktie über einen Zeitraum von 121 Tagen länger als 60 Tage gehalten.

Der Zeitraum von 121 Tagen muss 60 Tage vor dem Ex-Dividendendatum beginnen. Der Ex-Dividendentag ist der erste Tag nach Bekanntgabe der letzten Dividenden.

Wie werden qualifizierte Dividenden besteuert?

Qualifizierte Dividenden werden als ordentliches Einkommen besteuert, aber da sie vom IRS qualifiziert werden, basieren sie auf den Kapitalertragssteuersätzen.

Die folgende Tabelle zeigt, wie Ihre qualifizierten Dividenden besteuert werden:

Ausschüttungen und Kaufstrategie für Investmentfonds

Wenn Sie abwägen, wann Sie sich in einen Fonds einkaufen sollten, ist es wichtig, wie viel Steuern Sie auf Fondsausschüttungen zahlen werden. Dies sollte jedoch nicht der einzige Grund sein, warum Sie einen Fonds kaufen oder nicht. Sie sollten weitere Faktoren berücksichtigen, die Aufschluss darüber geben können, ob ein Fonds für Sie ein guter Kauf ist.

Abhängig von Ihrer Risikoaversion und Ihren Zielen können Sie zwischen Fonds mit hohem, mittlerem und niedrigem Risiko wählen, die das Risiko und die Rendite in Einklang bringen. Sie könnten auch den Kauf von Fonds in Betracht ziehen, die Ihnen helfen, Ihre Bestände zu diversifizieren und so die Risiken einer Anlage zu mindern.

Es gibt einen häufigen Fehler, den viele neue Anleger machen. Manche versuchen, ihren Kauf zeitlich so zu planen, dass sie eine Dividende erhalten. Dies wird als „Kauf der Dividende“ bezeichnet. Auch wenn Sie durch diese Taktik eine Dividende erhalten, sind Sie dafür verantwortlich, Steuern darauf zu zahlen.

Das Problem bei dieser Strategie besteht darin, dass bei der Bezahlung der Aktienwert im Zahlungsbetrag sinkt. Sie haben beispielsweise kurz vor der Dividende einen Fonds mit einer Aktie im Wert von 1.000 US-Dollar gekauft. Am nächsten Tag wurde der Betrag ausgezahlt und Sie erhielten eine Zahlung in Höhe von 5 $. Der Wert der Aktie fiel daraufhin auf 995 US-Dollar.

Wenn Sie in der Einkommensteuerklasse zwischen 16 % und 36 % liegen, müssten Sie 15 % dieser Zahlung an Steuern schulden. Sie hätten nur noch 4,25 $ übrig, die Sie reinvestieren oder behalten könnten; Mit anderen Worten: Sie würden bei Ihrem Kauf Geld verlieren, da der Gesamtwert, der Ihnen nach einer Dividende übrig bliebe, 999,25 $ betragen würde.

Wenn Sie über Ihr steuerpflichtiges Konto einen großen Pauschalkauf eines Investmentfonds planen, sollten Sie den Ausschüttungsplan des Fonds prüfen. Passen Sie Ihren Kaufplan an, um den Kauf der Dividende zu vermeiden, wenn Sie Steuern zahlen, die zu Geldverlusten führen.

Das Fazit

Ausschüttungen von Investmentfonds können Ihnen Erträge aus Ihrem Portfolio bescheren. Es ist jedoch wichtig zu verstehen, wie sie besteuert werden. Wenn Sie den Unterschied zwischen den Vertriebsoptionen für Investmentfonds kennen, können Sie Ihre Steuerschuld jedes Jahr senken.