Traditionelles IRA oder Roth IRA – So ermitteln Sie, welches das Beste ist

Der Versuch, herauszufinden, ob Sie eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA finanzieren sollten, kann eine schwierige Entscheidung sein. Mit einem Roth legen Sie Gelder nach Steuern an. Ihr Geld wächst steuerfrei und ist bei der Auszahlung steuerfrei. Sie erhalten einen Steuerabzug, wenn Sie die Mittel in eine „traditionelle“ Altersvorsorge einzahlen. Es wächst steuerbegünstigt und das Geld wird bei der Auszahlung versteuert.

Wenn Sie eine Entscheidung treffen, ist es sinnvoll, einen Blick auf Ihren aktuellen Grenzsteuersatz im Verhältnis zu Ihrem voraussichtlichen Grenzsteuersatz im Ruhestand zu werfen. Ihr Grenzsteuersatz ist sehr hilfreich bei der Bestimmung, auf welche Art von Konto Sie einzahlen sollten.

Warum Grenzsteuersätze so nützlich sind

Nehmen wir an, Sie besitzen ein Haus mit einer Hypothek und weisen Ihre Steuerabzüge jedes Jahr einzeln aus. Gehen Sie davon aus, dass Sie in der Regel etwa 18.000 US-Dollar pro Jahr an Einzelabzügen haben. Unter Berücksichtigung der Steuersätze von 2022 für ein Ehepaar, das die Steuererklärung gemeinsam einreicht, bedeutet dies:

• Auf die ersten 25.900 US-Dollar des steuerpflichtigen Einkommens zahlen Sie keine Bundessteuer.
• Die nächsten 20.550 US-Dollar des steuerpflichtigen Einkommens werden mit 10 % besteuert.
• Einkünfte über 20.550 $ und bis zu 83.550 $ werden mit 12 % besteuert.

Nehmen wir nun an, dass Sie und Ihr Ehepartner zusammen 72.000 US-Dollar pro Jahr verdienen:

• Aufgrund Ihres Standardabzugs für 2022 zahlen Sie auf die ersten 25.900 US-Dollar keine Steuern, Sie haben also ein steuerpflichtiges Einkommen von 46.100 US-Dollar.
• 20.550 $ Ihres steuerpflichtigen Einkommens werden mit 10 % besteuert, und die nächsten 20.550 $ werden mit 12 % besteuert.

Wenn Sie 5.000 US-Dollar in eine traditionelle IRA oder 401(k) einzahlen, würden Sie 600 US-Dollar an Bundeseinkommenssteuer bei einem Steuersatz von 12 % sparen. Aber wie hoch wird Ihr Steuersatz sein, wenn Sie dieses Geld irgendwann in der Zukunft abheben? Sie könnten im Ruhestand dem Steuersatz von 22 % oder 24 % unterliegen, sodass Sie 1.100 oder 1.200 US-Dollar an Steuern auf diese 5.000 US-Dollar zahlen würden, wenn Sie sie zu diesem Zeitpunkt abheben.

Es macht keinen Sinn, bei der Einzahlung 15 % Steuern zu sparen, bei der Auszahlung aber 25 % Steuern zu zahlen.

Steuerplanung hilft: Ein Beispiel

Ein wenig Steuerplanung jedes Jahr kann Ihnen dabei helfen, herauszufinden, welche Art von Beitrag am besten ist.

Nehmen wir an, Sie sind Immobilienmakler und 54 Jahre alt. Ihr Einkommen variiert von Jahr zu Jahr. Sie finanzieren jedes Jahr eine traditionelle IRA (einen abzugsfähigen Beitrag), damit Sie so viel wie möglich an Steuern sparen können … oder so denken Sie.

Ihr Einkommen wird geringer als zu Beginn Ihrer regulären IRA-Finanzierung, da sich die Wirtschaft verlangsamt. Sie entscheiden sich für eine Steuerplanung und führen eine Steuerprognose durch. Sie verfügen über zahlreiche abzugsfähige Geschäftsausgaben und können Ihre Abzüge aufschlüsseln. Sie schätzen, dass Sie für das Jahr keine Bundeseinkommenssteuer zahlen werden, sondern nur die Selbstständigkeitssteuer. Ein abzugsfähiger oder traditioneller IRA-Beitrag würde Ihnen daher nur geringe Steuervorteile bieten.

Eine viel bessere Option wäre in Ihren einkommensschwachen Jahren die Finanzierung einer Roth IRA oder Roth 401(k), die ebenfalls keinen Steuerabzug bietet. Alle erzielten Kapitalerträge sind jedoch sowohl jetzt als auch in Zukunft steuerfrei. Und Roths haben im Ruhestand einen einzigartigen Vorteil: Einkünfte, die Sie von einer Roth IRA abheben, sind nicht in der Formel enthalten, die bestimmt, wie viel Ihrer Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sind.

Wenn Sie im Ruhestand auf Roth-IRA-Mittel zurückgreifen können, können Sie die Höhe der zu zahlenden Steuern minimieren. Sie müssen jedes Jahr eine Steuerprognose erstellen, damit Sie Ihre Grenzsteuerklasse abschätzen und feststellen können, welche Kontoart für Sie am vorteilhaftesten ist. Mit dieser Strategie stehen Ihnen Tausende zusätzlicher Dollar nach Steuern zur Verfügung, sobald Sie in Rente gehen.

Nehmen wir an, Sie haben fünf Jahre mit niedrigem Einkommen, in denen es sinnvoller ist, einen Roth-Beitrag zu leisten, da Sie den Abzug nicht nutzen könnten, wenn Sie einen traditionellen IRA-Beitrag leisten würden. Sie sammeln 25.000 US-Dollar in Ihrem Roth an und erwirtschaften darüber hinaus über 10 Jahre Zinsen in Höhe von 5.000 US-Dollar. Sie befinden sich im Ruhestand immer noch in der Steuerklasse von 12 %, sodass Sie schätzungsweise 12 % von 30.000 US-Dollar oder 3.600 US-Dollar sparen, wenn Sie den gesamten Restbetrag der Roth IRA abheben. 

Sie hätten einen Gesamtvorteil von 3.000 US-Dollar erhalten. Herkömmliche IRA-Beiträge zum Bundessteuersatz von 12 % belaufen sich über einen Zeitraum von fünf Jahren auf 600 US-Dollar. Der Unterschied wäre eine Steuerersparnis von 600 $. 

Abhebungen über mehrere Jahrzehnte im Ruhestand könnten zu Steuerersparnissen in Höhe von Tausenden Dollar führen.