Nur weil Sie durch einen Job kein Einkommen erzielen, heißt das nicht, dass Sie nicht für den Ruhestand sparen können.
Solange Ihr Ehegatte über eine steuerpflichtige Entschädigung verfügt, kann er in Ihrem Namen ein steuerbegünstigtes Rentenkonto einrichten. Diese Vergütung kann Gehalt, Lohn, Provisionen oder Nettoeinkommen aus selbständiger Tätigkeit umfassen.
Diese Art von Konto wird als „Ehegatten-IRA“ bezeichnet und funktioniert ähnlich wie herkömmliche und individuelle Roth-Rentenkonten (IRAs). Tatsächlich können Sie als verheiratetes Paar beide zu Ihrer eigenen separaten IRA beitragen, wenn Sie gemeinsam Steuern einreichen und mindestens einer von Ihnen genug Geld verdient, um die Finanzierungsregeln für zwei IRAs zu erfüllen. Die kombinierten IRA-Beiträge für beide dürfen jedoch nicht höher sein als der geringere Wert aus der in Ihrer gemeinsamen Steuererklärung angegebenen steuerpflichtigen Vergütung oder dem jährlichen Beitragslimit für IRAs multipliziert mit zwei.
Seit Dezember 2021 gibt es keine Altersbeschränkung für Beiträge zu einer traditionellen IRA. Ebenso gibt es keine Altersbeschränkung für Beiträge zu einer Roth IRA.
Inhaltsverzeichnis
IRA-Beitragsgrenzen für Ehegatten
Für IRAs gelten die gleichen jährlichen Höchstgrenzen, unabhängig davon, ob sie im Namen eines Ehepartners eingerichtet werden oder nicht. In den Steuerjahren 2021 und 2022 können Sie bis zu 6.000 US-Dollar in eine traditionelle IRA einzahlen, bzw. 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, sofern Ihre steuerpflichtige Vergütung mindestens so hoch ist.
Bei den zusätzlichen 1.000 US-Dollar handelt es sich um einen Nachholbeitrag, der Menschen dabei helfen soll, mehr zu sparen, wenn sie sich dem Rentenalter nähern. Ein verheiratetes Paar könnte 12.000 US-Dollar an zwei IRAs spenden, oder 14.000 US-Dollar, wenn es 50 Jahre oder älter ist.
IRA-Abzugsgrenzen für Ehegatten
Genau wie bei anderen traditionellen IRAs kann ein Paar in den Steuerjahren 2021 und 2022 den vollen Beitrag zu einem traditionellen Ehegatten-IRA von der Bundeseinkommenssteuer abziehen, wenn keiner von beiden durch einen beitragsorientierten Plan, wie z. B. einen 401(k) oder einen IRA, oder einen leistungsorientierten Plan, wie z. B. einen Pensionsplan, der von einem Arbeitgeber bereitgestellt wird, abgedeckt ist.
Wenn auf Ihr Konto Beiträge eingezahlt werden, gelten Sie möglicherweise als durch einen Plan versichert.
Wenn Sie durch einen dieser Arbeitgeber-Rentenpläne abgedeckt sind, basiert der Betrag, den Sie für Ihren Beitrag zu einer Ehegatten-IRA abziehen können, auf Ihrem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen (MAGI).
Für das Steuerjahr 2021 gelten folgende Spannen:
| Wenn Ihr MAGI als Ehepaar, das gemeinsam den Antrag einreicht, … | Du kannst nehmen… |
|---|---|
| 105.000 $ oder weniger | ein voller Abzug bis zur Beitragsgrenze |
| mehr als 105.000 $, aber weniger als 125.000 $ | ein teilweiser Abzug |
| 125.000 $ oder mehr | kein Abzug |
Für das Steuerjahr 2022 gelten folgende Einkommensparameter:
| Wenn Ihr MAGI als Ehepaar, das gemeinsam den Antrag einreicht, … | Du könntest nehmen… |
|---|---|
| 109.000 $ oder weniger | ein voller Abzug bis zur Beitragsgrenze |
| mehr als 109.000 $, aber weniger als 129.000 $ | ein teilweiser Abzug |
| 129.000 $ oder mehr | kein Abzug |
Ehepartner Roth IRA-Unterschiede
Die Beitragsgrenze für Roth-Konten ist dieselbe wie für traditionelle IRAs: Ihre Gesamtbeiträge zu traditionellen und Roth-IRAs dürfen in den Steuerjahren 2021 und 2022 6.000 US-Dollar nicht überschreiten (oder 7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind).
Roth-Konten werden jedoch steuerlich unterschiedlich behandelt. Im Gegensatz zu herkömmlichen IRAs, die aus Beiträgen vor Steuern finanziert werden und daher steuerlich absetzbar sind, sind Roth IRA-Beiträge nicht steuerlich absetzbar, da sie aus Beiträgen nach Steuern finanziert werden.
Darüber hinaus werden die Abhebungen, die Sie letztendlich von Roth IRAs vornehmen, nicht erneut besteuert, wohingegen herkömmliche IRA-Abhebungen steuerpflichtig sind.
Ihre Berechtigung, für sich selbst oder Ihren Ehepartner einen Beitrag zu einer Roth IRA zu leisten, hängt von Ihrem MAGI ab.
Hier sind die Beitragsgrenzen für das Steuerjahr 2021:
| Wenn Ihr MAGI als Ehepaar, das gemeinsam den Antrag einreicht, … | Sie können dazu beitragen… |
|---|---|
| weniger als 198.000 US-Dollar | bis zu 6.000 US-Dollar (7.000 US-Dollar, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) |
| 198.000 $ oder mehr, aber weniger als 208.000 $ | einen reduzierten Betrag |
| 208.000 $ oder mehr | null |
Die Roth IRA-Beitragsgrenzen für das Steuerjahr 2022 betragen:
| Wenn Ihr MAGI als Ehepaar, das gemeinsam den Antrag einreicht, … | Du könntest einen Beitrag leisten… |
|---|---|
| weniger als 204.000 US-Dollar | bis zu 6.000 $ (7.000 $, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind) |
| 204.000 $ oder mehr, aber weniger als 214.000 $ | einen reduzierten Betrag |
| 214.000 $ oder mehr | null |
Notiz
Um den Teilbetrag zu bestimmen, den Sie einzahlen können, wenn Sie sich in dieser mittleren Einkommensgruppe befinden, ziehen Sie zunächst 198.000 US-Dollar für 2021 oder 204.000 US-Dollar für 2022 von Ihrem MAGI ab. Teilen Sie die resultierende Zahl durch 10.000 US-Dollar, wenn Sie gemeinsam einreichen. Dann multiplizieren Sie diese Zahl mit der maximalen Beitragsgrenze (6.000 $ oder 7.000 $, je nachdem, was zutrifft). Ziehen Sie schließlich diese Zahl von der maximalen Beitragsgrenze ab.
Strafen für zu hohe IRA-Beiträge des Ehegatten
Möglicherweise haben Sie zu viel eingezahlt, wenn Sie:
- Sie haben mehr als Ihr Beitragslimit eingezahlt
- Es wurde ein nicht förderfähiger Übergang zu einer IRA durchgeführt
In diesen Fällen wird der überschüssige Betrag mit 6 % pro Jahr besteuert, solange er in der IRA verbleibt, bis zu einer Höchststeuer von 6 % des Gesamtwerts aller Ihrer IRAs am Jahresende.
Der beste Weg, die Zahlung der Steuer zu vermeiden, besteht darin, alle überschüssigen Beiträge innerhalb Ihrer Steuererklärungsfrist von der IRA abzuziehen und alle mit den überschüssigen Beiträgen erzielten Einkünfte abzuheben.
Fristen für Ehegatten-IRA-Beiträge
Während es für Menschen oft einfacher ist, das ganze Jahr über regelmäßige Beiträge zu leisten, müssen Sie dies nicht tun, um von den IRA-Leistungen für Ehegatten zu profitieren. Sie können bis zum Ablauf der Steuererklärungsfrist für das jeweilige Steuerjahr einen einmaligen Pauschalbetrag leisten.
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Wie arbeiten RMDs mit Ehegatten-IRAs zusammen?
Die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) für Ehegatten-IRAs sind die gleichen wie für eine Standard-IRA. Es gilt als IRA des Ehepartners, daher hängen die RMDs vom Alter des Ehepartners ab. Roth IRAs unterliegen keinen RMDs, es sei denn, sie werden vererbt. Dies könnte für einen Ehepartner gelten, der die IRA seines Partners erbt, nachdem er verwitwet ist, aber nicht für die Roth IRA eines Ehegatten.
Welche Regeln gelten für die Umwandlung einer Ehegatten-IRA in eine Roth-IRA?
Bei einer IRA-Umstellung wird der Kontotyp geändert, um von verschiedenen Steuererleichterungen zu profitieren. Dies kann mit jeder herkömmlichen IRA erfolgen, einschließlich Ehegatten-IRAs. Eine geerbte IRA kann auch in eine Roth IRA umgewandelt werden. Bedenken Sie, dass eine Roth-Umwandlung Steuern auslöst, da alle Mittel von einer traditionellen IRA vor Steuern in eine Roth IRA nach Steuern übertragen werden. Einige werden feststellen, dass die Vorteile eines langfristigen, steuerfreien Wachstums die unmittelbaren Steuerfolgen überwiegen. Andere werden es vorziehen, die IRA so zu belassen, wie sie ist, um diese Steuerbelastung zu vermeiden.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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