Das Beste an der Arbeit in der Dienstleistungsbranche sind möglicherweise die Tipps. Das Anlegen von Bargeld – sei es in der Lebensmittelbranche, im Gastgewerbe oder in einer ähnlichen Branche – ist viel befriedigender als der traditionelle Gehaltsscheck. Wenn Sie Bargeld vor Ort aufbewahren, nachdem Sie es verdient haben, hat die Regierung keine Aufzeichnungen über den Zahlungsbetrag.
Der IRS betrachtet jedoch weiterhin Einkünfte in Form von Trinkgeldern als steuerpflichtig. Personen, die Trinkgeld verdienen, sind verpflichtet, ihr Einkommen zu melden und den Regierungsanteil an Uncle Sam zu überweisen. Im Gegensatz zu herkömmlichen Löhnen, die der automatischen Einbehaltung unterliegen, müssen diejenigen, die Trinkgeld verdienen, ihre eigenen Steuern berechnen und einbehalten. Lesen Sie weiter, um mehr über den Steuerprozess in Bezug auf Tipps zu erfahren.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- Trinkgelder zählen als Einkommen und werden von Ihrem Arbeitgeber zur Berechnung der Lohnsteuer verwendet.
- Für die Meldung von Trinkgeldern an Ihren Arbeitgeber gibt es kein spezielles Format. Dennoch sollten Sie grundlegende Identifikationsinformationen und den Gesamtbetrag angeben.
- Ihr W-2 sollte Ihr Gesamteinkommen in Feld 1 enthalten. Wenn Trinkgelder nicht berücksichtigt werden, müssen Sie diese in Ihrem 1040 angeben.
- Wenn Sie Trinkgelder nicht ordnungsgemäß melden, drohen Ihnen künftig Geldstrafen oder die Einbehaltung von Sozialversicherungsleistungen.
Sind Trinkgelder steuerpflichtig?
Die kurze Antwort lautet: Ja. Trinkgelder unterliegen ebenso wie der Grundlohn der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer. Wenn Sie im Rahmen Ihrer Arbeit Trinkgelder erhalten, müssen Sie Ihrem Arbeitgeber in den meisten Fällen Ihr Trinkgeldeinkommen in einer schriftlichen Erklärung mitteilen. Zu den Trinkgeldern gehören:
- Bargeld oder Gebühr direkt vom Kunden erhalten
- Der Wert aller unbaren Trinkgelder, beispielsweise Tickets
- Trinkgelder, die ein Arbeitgeber an einen Arbeitnehmer verteilt, typischerweise im Rahmen einer Trinkgeldteilungs- oder Trinkgeldpooling-Vereinbarung
Notiz
Wenn der Gesamtbetrag der Trinkgelder, die ein Mitarbeiter in einem Monat erhält, weniger als 20 US-Dollar beträgt, ist er nicht verpflichtet, dies seinem Arbeitgeber zu melden, und es müssen keine Steuern einbehalten werden.
Wenn Sie Trinkgelder erhalten, müssen Sie Ihrem Arbeitgeber jeden Monat den erhaltenen Betrag melden. Ihr Arbeitgeber wird diese Informationen dann verwenden, um den Betrag der Sozialversicherungs-, Medicare- und Einkommenssteuern zu berechnen, die er für den Auszahlungszeitraum einbehalten muss, sowohl auf Trinkgelder als auch auf Löhne.
So melden Sie Tipps
Das IRS verlangt von Mitarbeitern, die Trinkgeld erhalten, dass sie ihren Arbeitgeber über alle Trinkgelder informieren, die sie erhalten. Sie müssen täglich ein Trinkgeldbuch führen, Ihren Arbeitgeber schriftlich über die Trinkgeldeinnahmen informieren und alle Ihre Trinkgelder in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben.
Notiz
Erwägen Sie die Verwendung der IRS-Publikation 1244, die die Formulare 4070A und 4070 enthält, um den Überblick über die Trinkgelder zu behalten, die Sie erhalten. Auf diese Weise verfügen Sie über eine Aufzeichnung Ihrer Trinkgelder, die Sie Ihrem Arbeitgeber und dem IRS in der Steuersaison vorlegen können.
Meldung an Ihren Arbeitgeber
Trinkgelder müssen Ihrem Arbeitgeber bis zum 10. Tag des Folgemonats, für den Sie das Geld erhalten haben, schriftlich gemeldet werden. Wenn Sie also im Oktober Trinkgeld in Höhe von 500 US-Dollar erhalten würden, müssten Sie diesen Betrag spätestens am 10. November melden. Fällt der 10. auf einen Feiertag, Samstag oder Sonntag, muss der Mitarbeiter seinen Trinkgeldbericht bis zum nächstfolgenden Tag einreichen.
Obwohl es kein festgelegtes Format für die Meldung von Trinkgeldern gibt, muss der Bericht grundlegende Informationen wie Ihren Namen, Ihre Sozialversicherungsnummer, Ihre Adresse, Ihre Unterschrift, Ihren Arbeitgeber und den Gesamtbetrag der erhaltenen Trinkgelder enthalten.
Notiz
Ein Arbeitgeber kann von Ihnen verlangen, dass Sie mehr als einmal im Monat Trinkgelder melden, sofern sich die Abrechnung nicht auf einen Zeitraum von mehr als einem Monat bezieht.
Ihr Arbeitgeber ist für die Berechnung und Zahlung des Arbeitgeberanteils der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern auf Ihr Trinkgeldeinkommen verantwortlich. Arbeitgeber ermitteln die Steuerbelastung anhand Ihrer Trinkgeldaufzeichnungen. Auch deshalb sollten Sie besonders darauf achten, ein genaues Protokoll über Ihre Trinkgeldeinnahmen zu führen.
Meldung an den IRS
Wenn Sie von einem Arbeitgeber eine W-2-Erklärung erhalten, sollte der Gesamtbetrag der für das Jahr erhaltenen Trinkgelder in Feld 1 aufgeführt sein.Wenn Sie als Arbeitnehmer, der Trinkgeld erhält, Steuern einreichen, müssen Sie alle Ihre Trinkgelder für das gesamte Jahr auf Ihrem Formular 1040 angeben. Dazu addieren Sie den Betrag in Feld 1 sowie alle anderen Trinkgelder, die Sie Ihrem Arbeitgeber im Laufe des Jahres nicht gemeldet haben. Wenn Sie Ihrem Arbeitgeber Ihr Trinkgeldeinkommen einen Monat lang nicht melden, weil es beispielsweise unter 20 US-Dollar lag, müssen Sie Ihr Einkommen dem IRS melden.
Zu den sonstigen nicht gemeldeten Trinkgelderträgen zählen zugeteilte Trinkgelder, also Gelder, die Ihnen ein Arbeitgeber zusätzlich zu den von Ihnen gemeldeten Trinkgeldern zuweist. Sie können dieses Einkommen mit dem IRS-Formular 4137 melden. Reichen Sie das Formular 4137 bei Ihrer Steuererklärung ein, wenn in Feld 8 „Zugewiesene Trinkgelder“ Ihrer W-2-Erklärung ein Betrag enthalten ist.
Notiz
Ihr Arbeitgeber ist nur in bestimmten Fällen zur Gewährung von Trinkgeld verpflichtet. Dazu gehört, wenn Sie in einem Lebensmittel- oder Getränkeunternehmen, beispielsweise einem Restaurant, arbeiten; wenn Sie regelmäßig Trinkgelder erhalten; und wenn Sie Ihrem Arbeitgeber gemeldet haben, dass Sie Trinkgelder erhalten haben, die weniger als 8 % des Essens- und Getränkeanteils des Unternehmens ausmachen.
Die Gefahren, wenn Trinkgelder nicht gemeldet werden
Wenn Sie Ihre Trinkgelder dem IRS und Ihrem Arbeitgeber nicht ordnungsgemäß melden, drohen Ihnen aufgrund einer möglichen IRS-Prüfung verschiedene Strafen und Bußgelder. Es ist bekannt, dass der IRS bei der Durchführung einer Prüfung sowohl Einzelpersonen als auch Einrichtungen untersucht. Im Falle der Lebensmittel- oder Gastgewerbebranche macht der IRS diese Unternehmen für die genaue und ehrliche Berechnung und Meldung der Trinkgelder verantwortlich.
Notiz
Wenn der IRS feststellt, dass Sie Ihre Trinkgelder nicht korrekt gemeldet haben, kann er Ihnen eine Strafe in Höhe von 50 % der auf diese Trinkgelder fälligen Sozialversicherungs-, Medicare- und Bundeseinkommenssteuern in Rechnung stellen.
Wenn Sie Ihr Einkommen nicht genau angeben, kann dies auch Auswirkungen auf Ihre Sozialversicherungsleistungen im Ruhestand haben. Die Sozialversicherungsbehörde muss eine genaue Aufzeichnung Ihres Einkommens erhalten, um ordnungsgemäß auf Ihre Leistungen zugreifen zu können. Wenn Sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen nicht korrekt angegeben haben, wenden Sie sich an die Sozialversicherungsbehörde, um die Sache richtigzustellen.
Ratschläge für Meldetipps
Mit dem Aufkommen digitaler Zahlungssysteme ist die Nachverfolgung von Trinkgeldern einfacher als früher.
„Heutzutage werden die meisten Trinkgelder eines Mitarbeiters aus Debit- und Kreditkartenzahlungen automatisch im Kassensystem eines Restaurants erfasst“, sagte Brian Cohen, CPA und Steuermanager bei Zeifmans, per E-Mail gegenüber Swip Health.
Notiz
Wenn Sie Ihrem Arbeitgeber Steuern aus gesammelten Trinkgeldern melden, müssen Sie nur den Betrag angeben, den Sie erhalten haben. Die Aufteilung des Gesamtbetrags auf die Mitarbeiter können Sie unberücksichtigt lassen.
Das Fazit
Trinkgeldverdiener arbeiten nach einer Art Ehrensystem, aber so verlockend es auch sein mag, den Nettolohn zu maximieren, ist es unklug und illegal, Trinkgeldeinkommen zu niedrig anzugeben. Eine Prüfung kann zu einer Klage des IRS führen, einschließlich hoher Strafen für nicht gemeldete Löhne. Darüber hinaus gefährden Sie möglicherweise Ihr Ruhestandseinkommen, wenn Sie die Sozialversicherungsbehörde nicht auf dem Laufenden halten.
Führen Sie sorgfältig Aufzeichnungen über Ihre Trinkgeldeinnahmen und halten Sie Ihren Arbeitgeber regelmäßig über diese Informationen auf dem Laufenden. Dies ermöglicht Ihnen, Ihre Einkünfte am Jahresende ordnungsgemäß in Ihrer Steuererklärung auszuweisen und schützt Sie im Falle einer Prüfung.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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