Warum steuerbegünstigte Konten im Ruhestand Probleme bereiten können

ByDr. J. K. Hartmann

Es kann sinnvoll sein, Ihr gesamtes Geld in steuerbegünstigte Pläne wie 401(k)s, 403(b)s, 457-Pläne und individuelle Rentenkonten (IRAs) zu investieren, bis Sie eine Situation schaffen, in der sich alle Ihre finanziellen Vermögenswerte auf steuerbegünstigten Konten befinden. Dies kann aufgrund der Art und Weise, wie das Ruhestandseinkommen besteuert wird, zu Problemen führen, wenn Sie im Ruhestand sind.

Wichtige Erkenntnisse

  • Die Gelder, die Sie von steuerbegünstigten Konten abheben, werden als ordentliches Einkommen besteuert.
  • Abhängig vom Betrag, den Sie abheben, können auch bis zu 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen besteuert werden.
  • Die Verwendung einer Mischung aus Nachsteuer- und Vorsteuerkonten kann Ihnen im Ruhestand mehr Flexibilität verschaffen, da Sie Abhebungen von Ihren Nachsteuerkonten steuerfrei vornehmen können.
  • Die Wahl des Ortes, an dem Sie Ihre verschiedenen Arten von Investitionen platzieren, wird als Vermögensstandort bezeichnet und kann Ihnen dabei helfen, Ihre Steuersituation weiter zu optimieren.

Steuern auf Abhebungen sind wichtig

Wenn Sie Geld von steuerbegünstigten Konten abheben, wird es in dem Kalenderjahr, in dem Sie die Abhebung vornehmen, als ordentliches Einkommen besteuert. Wenn Sie zusätzliche Mittel für einen Urlaub, ein neues Auto oder die Unterstützung eines Familienmitglieds benötigen, kann es sein, dass Sie aufgrund der überschüssigen Mittel in eine höhere Steuerklasse fallen. Beispielsweise kann ein Steuerzahler, der eine einzelne Steuererklärung einreicht, im Steuerjahr 2022 bis zu 10.275 US-Dollar abheben und in der Steuerklasse von 10 % bleiben.Ab diesem Schwellenwert werden Abhebungen mit 12 % besteuert, bis der nächste Schwellenwert bei 41.775 US-Dollar erreicht wird.

Notiz

Abhebungen zählen nur dann zum steuerpflichtigen Einkommen, wenn Sie von einem steuerbegünstigten Konto abheben. Abhebungen von Konten nach Steuern, wie z. B. Roth IRAs, werden nicht besteuert.

Abhebungen wirken sich auf die Sozialversicherungsbesteuerung aus

Neben der Überlegung, wie sich Abhebungen auf Ihre Steuerklasse auswirken, müssen Sie sich auch darüber im Klaren sein, wie sich Abhebungen auf die Besteuerung Ihres Sozialversicherungseinkommens auswirken können. Zu viele Abhebungen können dazu führen, dass ein größerer Teil Ihres Sozialversicherungseinkommens der Besteuerung unterliegt.

Eine Formel bestimmt, wie viel von Ihrer Sozialversicherung besteuert wird. Eine der Komponenten dieser Formel ist die Höhe Ihres „anderen Einkommens“. Zusätzliche IRA-Abhebungen erhöhen die Höhe anderer Einkünfte und können dazu führen, dass ein größerer Teil Ihres Sozialversicherungseinkommens versteuert wird.

Steuerpflichtiges Sozialversicherungseinkommen = Bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) + nicht steuerpflichtige Zinsen + 1/2 Sozialversicherungsleistungen

Notiz

Abhängig von der Höhe Ihres sonstigen Einkommens zahlen Sie entweder Steuern auf 50 % Ihres Sozialversicherungseinkommens oder auf 85 % Ihres Sozialversicherungseinkommens. Wenn Sie die Art und Weise, wie Sie von Ihrem Rentenkonto abheben, sorgfältig planen, können Sie möglicherweise die steuerlichen Folgen verringern, indem Sie steuerlich sparen.

Der Aufbau verschiedener Steuerkategorien kann Ihre lebenslange Steuerbelastung senken

Anstatt Ihr gesamtes Geld auf Konten mit Steueraufschub zu legen, sollten Sie sowohl Konten nach Steuern als auch Konten mit Steueraufschub aufbauen. Arbeiten Sie mit einem zertifizierten Wirtschaftsprüfer (CPA) oder Renteneinkommensplaner zusammen, um Ihre Steuerklasse im Ruhestand abzuschätzen. Wenn es ungefähr gleich hoch oder höher sein wird als jetzt, erwägen Sie die Finanzierung von Roth-Konten anstelle von steuerlich absetzbaren IRAs und die Zahlung von Roth-Beiträgen zu Ihrem 401(k)- oder 403(b)-Plan (sofern der Plan dies zulässt).

Wenn Sie sich dem Ruhestand nähern, wird es wichtig sein, ein Gleichgewicht zwischen den Mitteln nach Steuern und vor Steuern zu haben. Auch wenn Sie jetzt auf einige Abzüge verzichten, schaffen Sie sich durch vorausschauende Planung finanzielle Flexibilität, die Ihnen im Ruhestand nützlich sein kann.

Nutzen Sie Anlagenstandortstrategien, um noch mehr zu sparen

Wenn Sie Konten mit Steueraufschub und nach Steuern erstellen, können Sie Strategien zur Standortbestimmung von Vermögenswerten nutzen, um Ihren Plan noch steuerfreundlicher zu gestalten.

Unter Asset Location versteht man den Prozess der strategischen Auswahl des Standorts Ihrer Vermögenswerte für maximale Effizienz. Beispielsweise würden Sie Ihre umsatzstarken und einkommensstarken Vermögenswerte auf steuerbegünstigten Konten anlegen. Dann würden Sie Investitionen mit geringem Umsatz, die qualifizierte Dividenden und langfristige Kapitalgewinne generieren, auf Ihren Nicht-Rentenkonten anlegen (die Konten, die Ihnen jedes Jahr ein 1099-Formular zusenden).

Notiz

Anlagen wie steuerpflichtige Anleihen (die Zinserträge generieren) und Small-Cap-Aktienfonds (die typischerweise einen hohen Umsatz erzielen und kurzfristigere Gewinne generieren) können auf steuerbegünstigten Konten angelegt werden. Sie zahlen mit diesen Konten keine Steuern, bis Sie Geld abheben, unabhängig von der zugrunde liegenden Anlageertragsaktivität.

Steuereffiziente Bestände wie steuerlich verwaltete Fonds, Large-Cap-Aktienfonds und Dividendenertragsfonds können auf Ihren Konten außerhalb der Altersvorsorge abgelegt werden, wo Sie von dem niedrigeren Steuersatz profitieren können, der für qualifizierte Dividenden und langfristige Kapitalgewinne gilt.

Wenn sich dieselben Bestände auf Ihren Altersvorsorgekonten befinden, werden die qualifizierten Dividenden und langfristigen Gewinne letztendlich mit dem höheren normalen Einkommensteuersatz besteuert. Das liegt daran, dass alle Abhebungen von steuerbegünstigten Altersvorsorgekonten als normales steuerpflichtiges Einkommen ausgewiesen werden. Aus diesem Grund behält die Auszahlung nicht den zugrunde liegenden Charakter des Einkommens, wie z. B. eine Dividende oder einen Kapitalgewinn, und profitiert nicht von diesem niedrigeren Steuersatz.

Das Fazit

Steuern sind wichtig. Durch die Erstellung eines Gleichgewichts zwischen steuerbegünstigten und steuerbefreiten Anlagekonten und die steuereffiziente Lokalisierung der Anlagebestände auf diesen Konten können Sie im Laufe Ihrer Anlagedauer mehrere Tausend Steuern einsparen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Warum empfehlen viele Experten steuerbegünstigte Konten wie 401(k)?

Mit steuerbegünstigten Konten können Ihre Investitionen bis zu einem späteren Zeitpunkt, an dem Sie das Geld abheben, ohne steuerliche Auswirkungen wachsen. Dies ist insbesondere für diejenigen von Vorteil, die im Ruhestand voraussichtlich in einer niedrigeren Steuerklasse sein werden, da Ihre Abhebungen als regelmäßiges Einkommen besteuert werden. Sie könnten dann weniger Steuern zahlen, als wenn Sie das Geld jetzt abheben würden.

Welche anderen Investitionsmöglichkeiten gibt es zusätzlich zu Ihrem 401(k)?

Zusätzlich zu Ihren steuerbegünstigten Konten, wie z. B. Ihrem 401(k), können Sie einen Teil Ihrer Investitionen auf Nachsteuerkonten, wie z. B. einem Roth IRA, tätigen (sofern Ihr Einkommensniveau dies zulässt) oder, sofern zulässig, Beiträge nach Steuern in Ihren Altersvorsorgeplan leisten. Eine andere Möglichkeit besteht darin, auszuwählen, welche Investitionen Sie auf Ihren steuerbegünstigten Konten tätigen und andere, beispielsweise solche, die qualifizierte Dividenden abwerfen, auf Ihren regulären steuerpflichtigen Konten zu platzieren. Dort werden Ihre Gewinne stattdessen mit dem Kapitalertragssatz besteuert.