Was ist eine Pauschalausschüttung?

Definition

APauschalausschüttungist ein finanzieller Begriff, der sich normalerweise auf die Wahl bezieht, einen 401(k)-Plan oder eine Rentenleistung als einmalige Zahlung für den gesamten Restbetrag zu erhalten. Anstatt die Zahlungen während der gesamten Rente in Anspruch zu nehmen, können Sie die gesamte Police auf einmal auszahlen lassen.

Definition und Beispiele einer Pauschalverteilung

Eine Pauschalausschüttung bedeutet, dass Sie das gesamte Guthaben Ihres Rentenkontos auf einmal abheben, anstatt im Laufe der Zeit kleinere Ausschüttungen vorzunehmen. Obwohl eine Pauschalausschüttung häufig auf einmal vorgenommen wird, können mehrere Zahlungen, die den gesamten Saldo eines Plans ausmachen, gemeinsam als Pauschalausschüttung betrachtet werden, wenn sie innerhalb eines einzigen Steuerjahres erfolgen.

Eine Pauschalausschüttung kann auch erfolgen:

• Wenn der Planteilnehmer stirbt
• Sobald der Teilnehmer 59½ Jahre alt wird
• Weil der Teilnehmer den Arbeitgeber verlässt, der die Altersvorsorge finanziert
• Nachdem eine selbständige Person dauerhaft und vollständig arbeitsunfähig geworden ist

Eine Pauschalausschüttung ist in der Regel eine der wenigen Möglichkeiten, die Ihnen zur Verfügung stehen. Sie können Swip Health des Kontos auch in einen anderen Rentenplan übertragen, eine Teilausschüttung vornehmen oder die Leistung so lange auf dem Girokonto behalten, wie es der Plan oder die Kontoverwahrstelle zulässt.

Eine Pauschalausschüttung ist für den Einzelnen oft nicht die beste Wahl, da sie schwerwiegende steuerliche Konsequenzen haben kann. Angenommen, Ihr 401(k)-Guthaben beträgt 100.000 US-Dollar und Sie haben 100 % Unverfallbarkeit (oder Eigentum) Ihrer Leistung erworben. Sollten Sie sich für eine „Auszahlung“ und einen auf Sie auszuzahlenden Scheck entscheiden, wird der Betrag, den Sie erhalten, deutlich unter 100.000 US-Dollar nach Steuern liegen, aber in manchen Fällen kann dies die beste Wahl sein.

Wie funktioniert eine Pauschalausschüttung?

Wenn Sie Geld auf einem Rentenkonto haben, behalten Sie normalerweise den Großteil des Geldes dort, um weiterhin Zinsen zu verdienen. Sobald Sie dann aufhören zu arbeiten, erhalten Sie regelmäßige Ausschüttungen als Teil Ihres Ruhestandseinkommens.

In einigen Fällen können Sie das Geld jedoch möglicherweise nicht auf Ihrem Rentenkonto belassen. Wenn Sie beispielsweise den Arbeitgeber verlassen haben, der Ihre 401(k) finanziert, ist es Ihnen möglicherweise nicht gestattet, Ihr Geld auf unbestimmte Zeit im Unternehmensplan zu behalten.

Entscheidet man sich dennoch für einen Pauschalabschluss, kann das erhebliche steuerliche Konsequenzen haben. In diesem Fall haben Sie die Wahl, den Betrag entweder in Form von Bargeld (einen an Sie auszuzahlenden Scheck) oder in Form eines Rollovers (einen Scheck, der in Ihrem Namen an Ihre IRA oder eine andere Planverwahrstelle ausgestellt wird) zu erhalten.

Vermeiden Sie die Zahlung eines Schecks an Sie

Wenn Sie dies vermeiden können, möchten Sie Ihre Ausschüttung nicht als direkte Auszahlung an Sie erhalten. Wenn Sie dies tun, wird die Ausschüttung steuerpflichtig.

Dieser neue Steuerstatus kommt ins Spiel, weil Ihre 401(k)-Beiträge in den meisten Fällen vor Steuern von Ihren Gehaltsschecks abgezogen wurden. Das bedeutet, dass sie nie besteuert wurden.

In den meisten Fällen werden 20 % der Barausschüttung für Bundessteuern einbehalten. Bei einer Ausschüttung von 100.000 US-Dollar würden Sie einen Scheck über 80.000 US-Dollar erhalten. Darüber hinaus müssen Sie möglicherweise mit einer Steuerstrafe von 10 % rechnen, wenn Sie das Geld vor Ihrem 59. Lebensjahr abheben. Das würde Ihnen einen Scheck über 70.000 US-Dollar bescheren.

Wenn Sie direkt eine Barausschüttung erhalten, unterliegen Sie der Quellensteuer von 20 %, auch wenn Sie beabsichtigen, diese innerhalb von 60 Tagen in einen anderen Rentenplan zu übertragen. Wenn Sie die Übertragung innerhalb der Frist abschließen, können Sie Fremdmittel verwenden, um den einbehaltenen Betrag wiederherzustellen und die Zahlung der Steuer aufzuschieben.

Übertragen Sie die Mittel

Das Beste, was Sie mit Ihrem 401(k) machen können, ist, die IRA-Rollover-Option zu wählen. Bei diesem Rollover kann es sich immer noch um eine Pauschalausschüttung handeln, aber anstatt einen an Sie auszuzahlenden Scheck zu erhalten, erhalten Sie entweder einen an Ihre IRA-Depotbank zahlbaren Scheck oder Ihre Depotbank erhält den Scheck direkt.

Angenommen, Sie eröffnen eine IRA mit Vanguard. Wenn Sie nicht mehr für Ihren Arbeitgeber arbeiten und Ihre 401(k)-Verteilungsoptionen erhalten, wählen Sie die Option mit der Aufschrift „Übertragung auf IRA“ aus. Der Scheck wird an Vanguard (nicht an Sie persönlich) ausgestellt. Bei korrekter Durchführung wird auf der Prüfung auch „FBO [Ihr Name]“ stehen, was „zum Nutzen von [Ihnen]“ bedeutet.

Wenn der Rollover-Scheck an Vanguard und nicht an Sie ausgezahlt wird, zahlen Sie keine Steuern oder Strafen für die Ausschüttung. Das liegt daran, dass Sie das Geld zu keinem Zeitpunkt tatsächlich erhalten haben.

So investieren Sie eine Pauschalausschüttung

Sobald Ihre IRA-Depotbank den Rollover-Scheck hat, verfügen Sie über Bargeld in Ihrer IRA, das investiert werden muss. Sie haben grundsätzlich zwei Möglichkeiten: Investieren Sie alles auf einmal oder investieren Sie es schrittweise im Laufe der Zeit.

Wenn Sie alles auf einmal investieren möchten, sollten Sie auf Diversifizierung achten (Risiko auf mehrere Anlagearten verteilen). Dies können Sie über ein Portfolio aus Investmentfonds erreichen.

Wenn Sie das Marktrisiko reduzieren möchten, können Sie Dollar-Cost-Averaging (DCA) nutzen, um über einen bestimmten Zeitraum, beispielsweise ein Jahr, einen festgelegten Geldbetrag pro Monat in die von Ihnen gewählten Investmentfonds zu investieren. Auf diese Weise kaufen Sie bei starken Marktschwankungen einige Aktien zu höheren Preisen und andere zu niedrigeren Preisen. Das würde Ihre Kosten ausgleichen und Ihr Geld effektiver nutzen. Für die meisten Anleger ist DCA effektiver als der Versuch, den Markt zeitlich zu steuern.