Was ist Bargeld?

ByDr. J. K. Hartmann
Definition

Bargeld vorhandenIm Geschäftsleben bezieht sich der Begriff auf den Geldbetrag, der einem Unternehmen zur Verfügung steht, wenn dieser für eine unerwartete Ausgabe benötigt wird. Dabei handelt es sich nicht immer um tatsächliche Barmittel, sondern auch um kurzfristige, liquide Anlagen wie Geldmarktfonds oder liquide Mittel, die schnell in Bargeld umgewandelt werden können.

Wichtige Erkenntnisse

  • Der Kassenbestand im Geschäftsleben bezieht sich auf Mittel, die für unerwartete Kosten, die typischerweise an „ungünstigen Tagen“ auftreten, jederzeit verfügbar sind.
  • Der Kassenbestand kann Mittel aus verschiedenen Quellen umfassen, beispielsweise Bargeld, Bankkonten und liquide Mittel, die leicht in Bargeld umgewandelt werden können.
  • Die Festlegung, wie viel Bargeld beiseite gelegt werden sollte, hängt von vielen Faktoren ab, es wird jedoch im Allgemeinen empfohlen, Ausgaben im Wert von drei bis sechs Monaten zu reservieren.

Definition und Beispiel für Bargeldbestände

Der Kassenbestand ist im Wesentlichen eine Geldreserve, die nach Berücksichtigung aller regelmäßigen Ausgaben zur Verfügung steht. Der Bargeldbestand wird im Allgemeinen als Mittel angesehen, die für „schlechte Tage“ zurückgestellt werden, und kann für verschiedene Zwecke verwendet werden, sei es, um einen Anstieg der Miete auszugleichen, vorteilhafte Investitionsmöglichkeiten zu nutzen oder Kosten im Zusammenhang mit Schäden an der Ausrüstung zu decken.

Bargeld gibt es in verschiedenen Formen, von Bargeld bis hin zu Guthaben auf einem geschäftlichen Girokonto. Unternehmen berücksichtigen auch Vermögenswerte, die schnell liquidiert oder verkauft werden können, als Teil ihres Kassenbestands; Dies ist besonders nützlich, wenn Unternehmen nicht über viel Bargeld verfügen, auf das sie sich verlassen können.

Beispielsweise entspricht der Kassenbestand dem Bargeld, den Zahlungsmitteläquivalenten und anderen kurzfristigen Investitionen eines Unternehmens, die bei Bedarf schnell liquidiert werden können.

Unternehmen haben möglicherweise unterschiedliche Ansichten darüber, wie liquide Mittel als Kassenbestände klassifiziert werden oder wie schnell sie umgewandelt werden können und wie viel Kassenbestände angemessen sind. Dies kann von einer Reihe von Faktoren abhängen, einschließlich der Branche und dem geografischen Standort.

So funktioniert der Kassenbestand

Der Bargeldbestand wird wie ein Sparkonto genutzt, Geld wird jedoch nur dann abgehoben, wenn es unbedingt benötigt wird. Die Mittel werden für einen „schlechten Tag“ oder zur Deckung dringend benötigter Ausgaben zur Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs gespart. Um sicherzustellen, dass der Kassenbestand diese zusätzlichen oder unerwarteten Kosten decken kann, ist es wichtig, die Mittel genau zu kalkulieren.

Der Kassenbestand wird im Allgemeinen durch die Ermittlung des Cashflows des Unternehmens ermittelt. Unter Cashflow versteht man das Geld, das sowohl in das Unternehmen hinein- als auch aus dem Unternehmen fließt. Der Geldzufluss würde Verkäufe von Kunden umfassen, während der Geldabfluss beispielsweise aus Geldern bestehen würde, die zur Deckung der Lagerkosten gezahlt wurden.

Unternehmen können von der Erstellung einer Cashflow-Prognose profitieren, bei der es sich um eine Schätzung der Mittelzu- und -abflüsse in einem bestimmten Zeitraum handelt. Die Bestimmung der Swip-Gesundheit in der Kapitalflussrechnung kann eine genauere Darstellung des erwarteten Barmittelbestands liefern.

Hier ist eine einfache Möglichkeit, den idealen Kassenbestand Ihres Unternehmens zu berechnen:

Barreserve = (Jährliche Gesamtausgaben / 12) x [3, 4, 5, 6, n] Monate

  • Die Zahlen in Klammern sollten der Anzahl der Monate entsprechen, die Sie mit Ihren Barreserven abdecken möchten. Als Faustregel gilt, dass Sie über genügend Bargeld verfügen müssen, um die Betriebskosten von drei bis sechs Monaten zu decken.
  • Verwenden Sie Ihre Kapitalflussrechnung, um Ihre gesamten Geschäftsausgaben für ein bestimmtes Jahr zu ermitteln.
  • Teilen Sie Ihre Gesamtausgaben durch 12, um eine Schätzung Ihrer typischen Ausgaben pro Monat zu erhalten.
  • Multiplizieren Sie diese Zahl mit der Anzahl der Monate, die Sie oben ermittelt haben. Das ist der ideale Betrag für Ihre Barreserven.

Unternehmen, die zu Schwankungen neigen oder ihren Mittelzufluss während ihrer Wachstumsphase nicht klar vorhersagen können, sollten außerdem einen angemessenen Betrag auf ihrem Kassenkonto zurücklegen, um ihn bei Bedarf zu verwenden. Auch die Konjunktur kann ein guter Indikator sein. Trends wie ein Anstieg der Zinssätze für Geschäftskredite oder die Inflation bei Investitionsgütern können sich auf die Höhe der Mittel auswirken, die ein Unternehmen zur Deckung möglicher zukünftiger Ausgaben zurücklegen sollte.

Arten von Bargeldbeständen

Während es im Allgemeinen nur ein Konzept für den Bargeldbestand gibt, kann er Geld oder Geldmittel in verschiedenen Formen umfassen. Einige Beispiele für verschiedene Formen des Bargeldbestands können sein:

  • Tatsächliches Bargeld, einschließlich Portokassen
  • Bankkonten (sowohl Giro- als auch Sparkonten)
  • Liquide Mittel, die schnell in Bargeld umgewandelt werden können

Notiz

Einige Unternehmen verwenden den Begriff „Kassenbestand“ häufig synonym mit „Portokasse“, da beide unerwartete Kosten abdecken. Unter Portokassen versteht man in der Regel ein bestimmtes Konto mit begrenzten Mitteln zur Deckung grundlegender, kleiner Ausgaben. Sie werden jedoch immer noch als Teil des gesamten Kassenbestands betrachtet, da sie jederzeit verfügbar sind.

Untersuchungen zeigen, dass 50 % der Kleinunternehmen im Falle einer Störung nur Erlebnisse im Wert von 15 Tagen aus ihren Bargeldreserven decken können.Um den Kassenbestand zu erhöhen, ist es wichtig, auf eine Steigerung des Cashflows im Allgemeinen hinzuarbeiten. Der Schlüssel liegt einfach darin, den Umsatz zu steigern oder die Verschuldung zu verringern. Die Durchführung von Marktforschungen und Preisanpassungen können zur Umsatzsteigerung beitragen.