Wenn mein Unternehmen schließt, was passiert mit meinem 401(k)?

Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, das schließen muss, den Eigentümer wechselt oder Insolvenz anmeldet, sind Sie möglicherweise besorgt darüber, was mit dem Geld auf Ihrem 401(k)-Konto passieren wird.

Gemäß Bundesgesetz muss Ihr Arbeitgeber Ihre 401(k)-Gelder getrennt vom Firmenvermögen aufbewahren, sodass Geschäftsgläubiger keinen Zugriff darauf haben. Sie können den Großteil des Guthabens auf Ihrem 401(k)-Konto behalten und es auf einen anderen Kontotyp übertragen, um Ihren Notgroschen zu schützen.

Der Großteil Ihres 401(k)-Geldes gehört Ihnen

Ihr 401(k)-Konto enthält normalerweise mehrere verschiedene Arten von Beiträgen. Die von Ihnen eingezahlten Beiträge werden „Gehaltsaufschubbeiträge“ genannt. Diese gehören immer Ihnen, da sie Ihren verdienten Lohn darstellen, der auf das 401(k)-Konto eingezahlt wird. Das Unternehmen kann dieses Geld nicht annehmen und es gehört laut Gesetz Ihnen.

Oftmals verfügen Unternehmen über eine separate, unabhängige Firma, die als 401(k)-Administrator fungiert und den Plan betreut. Unabhängig davon, ob Ihr Unternehmen über einen internen oder externen Planverwalter verfügt, ist dieses Unternehmen treuhänderisch verpflichtet, Ihre Bedürfnisse als Kontoinhaber in den Vordergrund zu stellen. Dies dient als Schutzmaßnahme, denn es schützt einen skrupellosen Arbeitgeber davor, Ihr Geld zu nehmen.

Wenn Ihr Unternehmen Beiträge für Sie geleistet hat, entsprach diese entweder Ihrem Beitrag oder leistete einen Gewinnbeteiligungsbeitrag. Ein Teil dieses Geldes gehört möglicherweise Ihnen, ein anderer Teil möglicherweise nicht.

Für diese Art von Beitrag kann ein Unverfallbarkeitsplan gelten. Das heißt, je länger Sie im Unternehmen beschäftigt bleiben, desto mehr Geld gehört Ihnen. Der Anteil Ihrer Arbeitgeberbeiträge, der Ihnen zu 100 % zusteht, gehört Ihnen, sodass auch ein Teil Ihres Geldes sicher bleibt.

Ist Geld gefährdet?

Wenn Sie einen Beitrag zu Ihrem 401(k)-Plan leisten, behält Ihr Arbeitgeber das Geld von Ihrem Gehaltsscheck ein und überweist es dann zur Anlage auf die 401(k)-Plankonten.

Wenn Ihr Unternehmen Geld einbehalten hat, dann aber geschlossen oder Insolvenz angemeldet hat, bevor es das Geld an den 401(k)-Plan überwiesen hat, könnten die Beiträge dieser Zahlungsperiode gefährdet sein.

Bei Matching-Beiträgen oder Gewinnbeteiligungsbeiträgen wartet Ihr Arbeitgeber möglicherweise mit der Einzahlung der Gelder bis zum Ablauf der Frist für die Steuererklärung zuzüglich Verlängerungen, die bis Oktober des Jahres erfolgen können, nachdem Sie die Match- oder Gewinnbeteiligung erhalten haben. Auch hier gilt: Wenn das Unternehmen vor der Einzahlung schließt oder Insolvenz anmeldet, erhalten Sie den Ihnen geschuldeten Teil möglicherweise nicht.

Wenn Sie in Ihrem 401(k)-Plan Unternehmensaktien besaßen und das Unternehmen jetzt wertlos ist, dann hat dieser Teil Ihres 401(k)-Plans ebenfalls keinen Wert. Dieses potenzielle Problem ist einer von vielen guten Gründen, die Aktien Ihres Unternehmens zu diversifizieren.

Muss ich Strafsteuern zahlen, wenn der 401(k)-Plan eingestellt wird?

Wenn Ihr Unternehmen schließt, Insolvenz anmeldet oder seinen 401(k)-Plan abschließt, haben Sie mehrere Möglichkeiten, Ihr 401(k)-Geld für Ihre Zukunft wachsen zu lassen, ohne jetzt Strafen oder Einkommenssteuern zahlen zu müssen. Sie können einen sogenannten „Rollover“ durchführen, bei dem Sie Ihr 401(k)-Geld auf ein IRA-Konto übertragen. Wenn Ihr 401(k)-Plan gekündigt wurde und Ihr Arbeitgeber nicht mehr existiert, fallen bei einer Verlängerung keine Steuern oder Strafen an.

Wenn Sie für ein neues Unternehmen arbeiten, das einen 401(k)-Plan hat, können Sie möglicherweise Ihr altes 401(k)-Geld direkt in Ihren neuen 401(k)-Plan übertragen. Fragen Sie den Planverwalter Ihres aktuellen Plans nach den dafür erforderlichen Unterlagen.

Sie können Ihren 401(k)-Plan auch auszahlen lassen, aber das ist selten eine gute Idee. Das Geld floss auf Vorsteuerbasis in Ihr 401(k)-Konto, sodass Sie darauf Steuern und möglicherweise Strafen zahlen müssten, wenn Sie das Geld nehmen würden, anstatt es auf ein steuerpflichtiges Anlagekonto einzuzahlen.

401(k)-Geld ist vor Gläubigern geschützt, falls Sie Privatinsolvenz anmelden müssen, und wenn Sie es auszahlen lassen, verlieren Sie diesen Schutz.Außerdem würden Sie Ihren Notgroschen aufzehren und wären besser dran, einen IRA-Rollover zu nutzen oder einen Transfer zu einem neuen 401(k)-Plan vorzunehmen, anstatt sich das Geld auszahlen zu lassen.

Wenn Sie ein 401(k)-Darlehen haben

Wenn Sie sich Geld aus Ihrem 401(k)-Plan geliehen und es noch nicht zurückgezahlt haben, haben Sie 60 Tage Zeit, um das Darlehen zurückzuzahlen, oder es wird als Barausschüttung betrachtet und wird für Sie zu steuerpflichtigem Einkommen.

Diese Art der Ausschüttung wird dem IRS am Jahresende auf einem Steuerformular 1099-R gemeldet. Wenn Sie unter 59 1/2 Jahre alt sind, müssen Sie zusätzlich zur regulären Einkommenssteuer eine Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 % auf die Ausschüttung zahlen.

Was ist, wenn Sie Ihren alten 401(k)-Plan nicht finden können?

Möglicherweise haben Sie Geld in einem 401(k)-Plan von einem Arbeitgeber, bei dem Sie vor langer Zeit gearbeitet haben. Wenn Sie diesen Arbeitgeber nicht finden können, was können Sie sonst noch tun? Ihr alter Arbeitgeber hat Sie möglicherweise als „vermissten Teilnehmer“ aufgeführt, daher sollten Sie im nationalen Register nachsehen, ob Sie aufgeführt sind. Sie können auch versuchen, die Datenbank für aufgegebene Pläne des Arbeitsministeriums zu durchsuchen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)