Was ist eine traditionelle IRA?

ByDr. J. K. Hartmann
Definition

Atraditionelles individuelles Rentenkonto (IRA)ist ein Anlage- oder Sparkonto, das es Ihnen ermöglicht, durch jährliche Beiträge für den Ruhestand zu sparen. Beiträge und Gewinne werden erst besteuert, wenn Sie Geld von Ihrem Konto abheben.

Wichtige Erkenntnisse

  • Ein traditionelles IRA ist ein individuelles Anlagekonto, das es jemandem ermöglicht, Steuern auf Investitionen und Wachstum bis zum Ruhestand (Alter 59 ½ oder älter) aufzuschieben. 
  • Um in eine traditionelle IRA zu investieren, müssen Sie Erwerbseinkommen verwenden, z. B. den Lohn aus einer unselbständigen oder selbständigen Tätigkeit.
  • Wenn Sie Geld von Ihrer traditionellen IRA abheben, zahlen Sie die Steuern auf die abgehobenen Beträge. Bei Abhebungen vor Vollendung des 59. Lebensjahrs kann eine Strafe von 10 % anfallen.

Wie eine traditionelle IRA funktioniert

Ein traditionelles individuelles Rentenkonto (IRA) ist ein Konto, das Sie einrichten können, um Rentenbeiträge zu leisten, wenn Sie bestimmte Anforderungen erfüllen. Die jedes Jahr eingezahlten Beträge gelten als „vor Steuern“, was bedeutet, dass Sie auf das Geld in Ihrer IRA keine Steuern zahlen müssen, bis Sie es abheben. Sie können Ihre IRA-Mittel für Investitionen verwenden oder ein IRA-Spar- oder CD-Konto erstellen.

Der Hauptvorteil einer traditionellen IRA besteht darin, dass Sie die Beiträge für das Jahr, in dem Sie Beiträge leisten, ganz oder teilweise von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen können. Dies könnte Ihr zu versteuerndes Einkommen in den Jahren mit höherem Einkommen senken. Das Geld, das Sie in eine IRA einzahlen, sowie das Geld, das Sie damit verdienen, wird erst dann besteuert, wenn Sie es vom Konto abheben. Dies ist ein Vorteil, wenn Ihr Einkommen (und damit Ihre Steuern) im Ruhestand niedriger sind.

Sie können zu einer traditionellen IRA beitragen, wenn Sie über eine steuerpflichtige Vergütung verfügen, beispielsweise über das, was Sie durch Arbeit verdienen. Die Vergütung kann auch Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Provisionen sowie steuerpflichtige Unterhalts- und Unterhaltszahlungen umfassen. Einkünfte aus anderen Quellen, einschließlich Mietobjekten, aufgeschobener Vergütung, Zinserträgen, Dividendenerträgen oder Einkünften aus einer Rente oder Rente, sind darin nicht enthalten.

Sie können zu einer traditionellen IRA beitragen, wenn Sie oder Ihr Ehepartner berufsbedingt an einem Altersvorsorgeplan teilnehmen.

Für 2022 ist Ihr Gesamtbeitrag zu allen IRAs (traditionelle und Roth-IRAs) auf 6.000 US-Dollar oder Ihre steuerpflichtige Vergütung für das Jahr begrenzt, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Ab einem Alter von 50 Jahren können Sie „Nachholbeiträge“ von bis zu 7.000 US-Dollar leisten. Wenn Sie 70 ½ Jahre oder älter sind, können Sie in einem Jahr einen beliebigen Betrag ohne Begrenzung in Ihre traditionelle IRA einzahlen.

Notiz

Auf Beiträge, die die IRS-Grenze für das Jahr überschreiten, kann eine Verbrauchsteuer von 6 % erhoben werden, es sei denn, Sie erstatten den Überschuss vor dem Fälligkeitsdatum der Steuer zurück.

Beiträge sind abzugsfähig

Beiträge zu einer traditionellen IRA sind im Jahr ihrer Zahlung steuerlich absetzbar. Die Steuern werden nicht wirklich erlassen, sondern aufgeschoben – Sie zahlen auf das Geld die normale Einkommenssteuer, wenn Sie es abheben.

Ihr jährlicher Abzug kann durch Ihr Einkommen begrenzt sein und davon, ob Sie berufsbedingt in einer Altersvorsorge sind.

Auszahlungen

Sie können im Alter von 59 ½ Jahren Vermögenswerte von Ihrem traditionellen IRA-Konto abheben. Wenn Sie 72 ½ Jahre alt sind, müssen Sie damit beginnen, jedes Jahr einen bestimmten Betrag von Ihrer traditionellen IRA abzuheben, der als erforderliche Mindestausschüttung (RMD) bezeichnet wird, und die Abhebung in Ihrer Steuererklärung für das Jahr angeben. Wenn Sie Geld von Ihrem Konto abheben, bevor Sie 59½ Jahre alt sind, zahlen Sie etwaige Steuern und eine zusätzliche Strafe von 10 %.

Beispiel einer traditionellen IRA

Angenommen, Sie sind ein alleinstehender 30-Jähriger und verdienen durch Ihren Job 85.000 US-Dollar pro Jahr. Ihr Arbeitgeber bietet keinen Altersvorsorgeplan an und Sie haben überhaupt keinen Altersvorsorgeplan. Sie gründen im Jahr 2022 eine traditionelle IRA bei einem Finanzinstitut.

Sie beschließen, 6.000 US-Dollar Ihres Arbeitseinkommens bis zum Stichtag, dem Fälligkeitsdatum Ihrer Steuererklärung im April des Jahres, das auf das Jahr folgt, für das Sie eine Steuererklärung einreichen, in die IRA einzuzahlen. Diesen Betrag können Sie in Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder ähnliche Wertpapiere investieren. Oder Sie könnten die 6.000 US-Dollar auf ein IRA-Sparkonto oder eine IRA-CD bei einer Bank einzahlen.

Da Ihr Arbeitsplatz keinerlei Altersvorsorge anbietet, können Sie wahrscheinlich den vollen Betrag von Ihrer Steuer absetzen. Im nächsten Jahr können Sie einen weiteren Beitrag bis zum Jahreshöchstbetrag leisten.

Wenn Sie sich im nächsten Jahr dazu entschließen, beispielsweise 1.000 US-Dollar dieses Betrags abzuheben, müssen Sie auf die Abhebung Einkommenssteuer zahlen, die auf Ihrem Steuersatz für das Jahr basiert, zuzüglich einer Strafe von 10 %. 

Notiz

Ihre individuellen Beitrags- und Abzugsbeträge können von Ihrem Einkommen, Ihren Beiträgen zu anderen traditionellen oder Roth-IRAs, Ihrem Familienstand und davon abhängen, ob Sie beruflich durch einen Rentenplan abgesichert sind. Wenden Sie sich an einen Steuerberater, um sicherzustellen, dass Sie die Gesetze einhalten.

Roth IRA vs. traditionelle IRA

Eine Roth IRA ist die andere übliche Art von IRA, die Einzelpersonen gründen, aber Sie tragen dazu mit Dollars nach Steuern statt mit Dollars vor Steuern bei. Hier sind die Hauptunterschiede zwischen einer Roth IRA und einer traditionellen IRA.

Traditionelle IRA Roth IRA
Sie tragen mit Dollar vor Steuern bei Sie tragen mit Dollars nach Steuern bei
Wenn Sie dazu berechtigt sind, können Sie Beiträge von Ihrer Steuer absetzen Beiträge können nicht von der Steuer abgesetzt werden
Die Abschaffung der Erstbeiträge kann zu Steuern und einer Strafe führen Kann die ersten Beiträge jederzeit ohne Steuern oder Strafen abheben
Für die Funktionen sind Mindestverteilungen erforderlich Keine erforderlichen Mindestausschüttungen

So erhalten Sie eine traditionelle IRA

Um eine traditionelle IRA einzurichten, suchen Sie ein Finanzinstitut (z. B. ein Maklerunternehmen), das vom IRS als Treuhänder oder Verwahrer für ein IRA-Konto zugelassen ist. Ihre Beiträge müssen in Form von Bargeld, Scheck oder Zahlungsanweisung erfolgen. Allerdings ist jede individuelle finanzielle Situation anders und die Steuergesetze ändern sich häufig. Bevor Sie sich für die Gründung einer traditionellen IRA entscheiden, sprechen Sie mit einem zugelassenen Steuerberater und einem Finanzberater, um Ihre Situation zu prüfen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Was ist ein traditioneller IRA 401(k)?

Eine traditionelle IRA und eine 401(k) sind unterschiedliche Altersvorsorgeinstrumente. Ein Arbeitgeber sponsert ein traditionelles 401(k)-Programm und bietet seinen Mitarbeitern eine Auswahl an Anlagemöglichkeiten für den Ruhestand. Eine traditionelle IRA wird von einer Einzelperson eröffnet und verwaltet. Sie können sowohl ein traditionelles 401(k) als auch ein traditionelles IRA haben. Möglicherweise können Sie nicht alle Ihre IRA-Beiträge abziehen, wenn Sie auch Beiträge zu einem 401(k)-Rentenplan oder einem anderen Arbeitgeber-Rentenplan leisten.

Was ist ein traditionelles IRA-Sparkonto?

Anstatt in Aktien oder andere Wertpapiere zu investieren, verhält sich ein traditionelles IRA-Sparkonto wie ein normales Sparkonto. Sie können auch eine IRA-CD erwerben, um Geld für den Ruhestand zu sparen. Während ein herkömmliches IRA-Sparkonto nicht so riskant ist wie der Aktienmarkt, können niedrigere Zinssätze möglicherweise nicht mit der Inflation mithalten, was den Wert Ihrer Altersvorsorge verringert.