Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie, wie jeder andere Berufstätige, Sozialversicherungssteuern zahlen. Diese Steuern fließen in das Bundessozialversicherungsprogramm, das älteren Menschen und ihren Familien Alters-, Invaliditäts- und Notfallleistungen bietet.
Erfahren Sie, wie viel Sozialversicherungssteuer Sie zahlen müssen, wenn Sie selbstständig sind, wie Sie dies tun und wie Sie Ihre Leistungen in Anspruch nehmen können.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- Selbstständige sind verpflichtet, Sozialversicherungssteuern einzureichen. Da sie ihre eigenen Arbeitgeber sind, müssen sie auch den Arbeitgeberanteil der Steuer zahlen.
- Selbstständige können auf den gleichen Wegen Sozialversicherungsleistungen beantragen wie ein traditioneller W-2-Angestellter.
- Die Leistungen der Sozialversicherung können sinken, wenn Sie sie vor dem vollen Rentenalter von 67 Jahren abschließen; Die Vorteile können sich erhöhen, wenn Sie mit der Einnahme warten, bis Sie mindestens 70 Jahre alt sind.
Wie zahlen Selbstständige Sozialversicherungssteuern?
Wenn Sie ein Unternehmen besitzen, freiberuflich tätig sind oder selbstständig arbeiten, sind Sie selbstständig. Das bedeutet, dass Sie bei der Einreichung Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung Ihre Einkünfte der Sozialversicherung melden müssen.
Bei einer typischen Arbeitsvereinbarung, bei der Ihnen ein Arbeitgeber ein W-2-Formular zusendet, zahlen Sie und Ihr Arbeitgeber 6,2 % Ihres Lohns. Darüber hinaus zahlen Sie jeweils 1,45 % Medicare-Steuer auf alle Einkünfte.Der Arbeitgeber zieht diese Beträge in der Regel von Ihrem Gehalt ab und kümmert sich um die Steuererklärung.
Notiz
Sie müssen im Jahr 2022 nur Einkommen bis zu 147.000 US-Dollar und im Jahr 2023 160.200 US-Dollar für die Sozialversicherung besteuern.
Als Arbeitgeber und Arbeitnehmer sind Sie für die Zahlung des Gesamtbetrags verantwortlich. In diesem Fall müssen Sie 12,4 % des Nettoeinkommens als Sozialversicherungssteuer auf Einkommen bis zu 147.000 US-Dollar im Jahr 2022 und 160.200 US-Dollar im Jahr 2023 sowie eine Medicare-Steuer von 2,9 % zahlen. Darüber hinaus müssen Sie 0,9 % mehr Medicare-Steuern zahlen, wenn Sie einzeln mehr als 200.000 US-Dollar oder mehr als 250.000 US-Dollar (in einer Ehe) verdienen.Zusammenfassend werden die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern als „Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit“ bezeichnet.
Wenn Sie mehr als 400 US-Dollar pro Jahr verdienen, müssen Sie die Einnahmen melden und Ihre Steuererklärung mit Formular 1040 direkt beim IRS einreichen. Selbstständige müssen eine jährliche Steuererklärung sowie vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen einreichen. Zur Zahlung Ihrer geschätzten vierteljährlichen Steuern können Sie einen Einkommensteuerberater oder das Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS) des IRS nutzen.
Einige Selbstständige, einschließlich derjenigen, die landwirtschaftliches und nichtlandwirtschaftliches Einkommen kombinieren, können sich dafür entscheiden, ihr Einkommen in die Sozialversicherung umzuleiten, selbst wenn sie weniger als 400 US-Dollar im Jahr verdienen.
Hier ist eine Tabelle, die den Unterschied in der Aufschlüsselung der Steuern für Selbstständige im Vergleich zu denen eines W-2-Angestellten zeigt.
| Selbstständige | W-2-Mitarbeiter | |
| % Nettoeinkommen, das auf SS besteuert wird | 12,4 % | 6,2 % |
| % Nettoeinkommen, das auf Medicare besteuert wird | 2,9 % | 1,45 % |
| % Nettoeinkommenssteuern auf Medicare (200.000 $ oder Paare, die 250.000 $ verdienen) | 3,8 % | 2,35 % |
| Steuerpflichtige Obergrenze | 147.000 US-Dollar im Jahr 2022 160.200 US-Dollar im Jahr 2023 |
Keine Obergrenze |
Sozialversicherungsgutschriften für Selbstständige
Die Sozialversicherungsbehörde (SSA) wendet ein Kreditsystem an, um die Leistungsberechtigung zu bestimmen. Die Kreditvoraussetzungen unterscheiden sich je nach Art der angestrebten Leistung. Allerdings gilt das gleiche Kreditsystem für Selbstständige und traditionell Beschäftigte.
Es gibt einen festgelegten jährlichen Verdienstbetrag, der für Sozialversicherungsgutschriften erforderlich ist, und der Betrag erhöht sich jährlich mit dem durchschnittlichen Verdienstniveau. Für das Steuerjahr 2022 erhalten Sie bei einem Einkommen von 1.510 US-Dollar eine Gutschrift, bis zu einem Maximum von vier Gutschriften pro Jahr. Für das Steuerjahr 2023 beträgt der für eine Arbeitsgutschrift erforderliche Verdienstbetrag 1.640 US-Dollar.
Altersvorsorgeleistungen
Die Anzahl der Credits, die Sie benötigen, um Anspruch auf Leistungen zu haben, hängt von Ihrem Alter und der Art der Leistung ab, die Sie anstreben. Für die Altersvorsorge muss jeder, der nach 1929 geboren wurde, 40 Credits erworben oder 10 Jahre lang gearbeitet haben, um Zugang zu seinen Altersvorsorgeleistungen zu erhalten.
Notiz
Die Sozialversicherungsbehörde (SSA) empfiehlt, sich an sie zu wenden, um herauszufinden, ob Sie Anspruch auf Hinterbliebenen- oder Invaliditätsleistungen haben und wie diese funktionieren.
Leistungen bei Erwerbsunfähigkeit
Um Anspruch auf Invaliditätsleistungen der Sozialversicherung zu haben, müssen Sie Ihr Guthaben auf der Grundlage des Alters Ihrer Invalidität und der Zeit, in der Sie zuvor gearbeitet haben, berechnen. Wenn Sie beispielsweise vor Ihrem 24. Lebensjahr arbeitsunfähig werden, benötigen Sie eineinhalb Jahre (sechs Credits) in den drei Jahren, bevor die Erkrankung eingetreten ist, die Sie von der Erwerbstätigkeit abhält. Wenn Sie 31 Jahre oder älter sind, benötigen Sie in der Regel mindestens 20 Credits aus den letzten 10 Jahren.
Hinterbliebenenleistungen
Unter bestimmten Umständen können Hinterbliebene, beispielsweise Witwen, die sich um kleine Kinder kümmern, geschiedene Ehepartner oder Kinder mit Behinderungen Anspruch auf die Sozialversicherungsleistungen eines verstorbenen Verwandten haben. Der Verstorbene musste in der Regel zehn Jahre lang arbeiten, bevor er starb – die Umstände können jedoch unterschiedlich sein.
Sozialversicherungsleistungen für Selbstständige
Um zu berechnen, wie viel Sie an Rentenleistungen verdient haben, berücksichtigt die SSA das durchschnittliche Monatseinkommen während der 35 Jahre, in denen Sie am meisten verdient haben.
Als nächstes wird eine Formel verwendet, um Ihre monatliche Auszahlung zu ermitteln, die sogenannte Erstversicherungssumme. Das Ergebnis ist, wie viel Sie im vollen Rentenalter erhalten würden. Während Sie bereits mit 62 Jahren mit dem Bezug von Rentenleistungen der Sozialversicherung beginnen können, haben Sie Anspruch auf die vollen Leistungen, wenn Sie das volle Rentenalter erreichen – zwischen 66 und 67 Jahren, abhängig von Ihrem Geburtsjahr.
Notiz
Wenn Sie mit der Inanspruchnahme Ihrer Leistungen warten, bis Sie mindestens 70 Jahre alt sind, erhöht sich Ihr Betrag, sodass Sie bis zu 30 % mehr Leistungen erhalten. Wenn Sie jedoch Leistungen vor dem Rentenalter in Anspruch nehmen, verringert sich der Betrag, den Sie erhalten.
Die Formel zur Bestimmung der Sozialversicherungsleistungen ist für traditionell abhängig Beschäftigte und Selbstständige dieselbe.
So beanspruchen Sie Ihre Vorteile
Wenn Sie selbstständig sind, beantragen Sie Ihre Sozialversicherungsleistungen auf dem gleichen Weg wie herkömmliche Arbeitnehmer. Arbeitnehmer können Leistungen online oder telefonisch bei der SSA beantragen.
Wer das volle Rentenalter oder älter erreicht hat, kann seine Leistungen auch dann behalten, wenn er weiterhin arbeitet und Geld verdient. Für diejenigen, die jünger als das volle Rentenalter sind, gilt jedoch eine Einkommensobergrenze, wenn sie weiterhin arbeiten, da die SSA im Jahr 2022 für jeden zweiten US-Dollar, der über 19.560 US-Dollar und im Jahr 2023 über 21.240 US-Dollar verdient, 1 US-Dollar von den Sozialleistungen abzieht.
Wenn Sie selbstständig sind, zählen Sie eine Zahlung erst dann als Einkommen, wenn sie eingeht. Wenn Sie beispielsweise im Dezember 2022 einer freiberuflichen Tätigkeit nachgegangen sind, dafür aber erst im Januar 2023 eine Bezahlung erhalten haben, würden Sie dieses Einkommen bei Ihren Steuern für 2023 angeben.
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Wie hoch ist die Sozialversicherungssteuer für Selbstständige?
Die Sozialversicherungssteuer für Selbstständige beträgt 12,4 % des Nettoeinkommens bis zu einem jährlichen Schwellenwert. Sie zahlen außerdem eine Medicare-Steuer von 2,9 %. Insgesamt entspricht dies 15,3 %, der sogenannten Selbstständigkeitssteuer. Wenn Sie mehr als 200.000 US-Dollar verdienen (oder Paare, die mehr als 250.000 US-Dollar verdienen), müssen Sie zusätzlich 0,9 % Medicare-Steuer zahlen.
Wo zahle ich Sozialversicherungssteuern, wenn ich selbstständig bin?
Selbstständige müssen ihre Steuern jedes Jahr beim IRS einreichen, zusätzlich zu den geschätzten Steuern vierteljährlich. Antragsteller sollten das Schedule SE-Formular 1040 verwenden, um ihre Sozialversicherungssteuern einzureichen. Sie können das EFTPS des IRS für die Einreichung verwenden.
Müssen Sie als Selbständiger Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern zahlen?
Ja. Selbstständige müssen Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern zahlen, die allgemein als „Selbstständigkeitssteuern“ bezeichnet werden.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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