So nutzen Sie Ihr HSA zum Sparen für den Ruhestand

Gesundheitssparkonten (HSAs) bieten eine steuerlich begünstigte Möglichkeit, Gesundheitskosten zu sparen. Während Sie sich eine HSA vielleicht als eine Möglichkeit zum Sparen und Bezahlen laufender medizinischer Ausgaben vorstellen, ist eine HSA auch eine hervorragende Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. Das liegt daran, dass das Geld einer HSA investiert und vermehret werden kann, was zu einem steuerbegünstigten Geldpool führt, der im Ruhestand steuerfrei für die Gesundheitsfürsorge bezahlt werden kann. Und nach dem 65. Lebensjahr funktioniert das Konto eher wie eine IRA, sodass Sie das Geld für alles verwenden können, was Sie wollen, Sie zahlen lediglich Einkommenssteuer auf die Abhebungen.

Wie eine HSA Ihnen im Ruhestand helfen kann

Ein Gesundheitssparkonto (HSA) ist ein Konto, auf das Sie Geld vor Steuern einzahlen können, um ausdrücklich für medizinische Ausgaben zu sparen. Sie können Beiträge zu einer HSA genauso abziehen wie Beiträge zu einem 401(k) oder IRA. Ein wesentlicher Unterschied besteht jedoch darin, dass Sie das Geld auch steuerfrei abheben können, solange Sie es zur Begleichung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwenden.

Der IRS legt ein jährliches Limit für den Betrag fest, den Sie auf Ihr Konto einzahlen können. Für das Steuerjahr 2023 beträgt der Betrag 3.850 US-Dollar für Einzelpersonen und 7.750 US-Dollar für Familien.Für das Steuerjahr 2022 betrug der Betrag 3.650 US-Dollar für eine Einzelperson und 7.300 US-Dollar für eine Familie. Für alle Beiträge, die Sie über das Jahreslimit hinaus leisten, kann eine Steuer von 6 % anfallen.

Sie können eine HSA als Altersvorsorgeinstrument nutzen, indem Sie Ihre Beiträge anlegen und Geld für qualifizierte medizinische Ausgaben im Ruhestand abheben. Wenn Sie Ihre HSA auf diese Weise behandeln, profitieren Sie von einem sogenannten „dreifachen Steuervorteil“. So funktioniert das:

• Sie können Beiträge bis zur aktuellen IRS-Grenze von Ihrem Einkommen abziehen
• Ihr Einkommen wächst steuerfrei; Sie schulden keine Steuern auf Dividenden, Zinsen oder Kapitalgewinne innerhalb der HSA.
• Auch etwaige Abhebungen zur Deckung qualifizierter medizinischer Ausgaben im Ruhestand sind steuerfrei
• Andere Abhebungen nach dem 65. Lebensjahr können auf andere Ausgaben angerechnet werden, Sie zahlen dafür zunächst nur die Einkommenssteuer

Was sind qualifizierte medizinische Ausgaben?

Es gibt mehr als 75 qualifizierte medizinische Ausgaben, darunter medizinische, zahnärztliche und Sehkosten sowie bestimmte Medikamente. Sie können HSA-Mittel auch für einige rezeptfreie Medikamente, Krankenhauskosten und mehr verwenden.

Wenn Sie eine HSA zur Deckung medizinischer Kosten verwenden, müssen Sie Ihr Konto einrichten, bevor die Kosten anfallen, um als qualifiziert zu gelten. Und wenn ein Rollover-HSA verwendet wird, ist das festgelegte Datum das Datum des ursprünglichen HSA.

Regeln für die Verwendung Ihres HSA im Ruhestand

Wie bei jedem steuerbegünstigten Plan bestimmen einige Regeln, wann und wie Sie das Geld in Ihrem HSA verwenden können. 

Solange Sie das Geld für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden, müssen Sie für eine Ausschüttung überhaupt keine Steuern zahlen – unabhängig davon, wann Sie sie in Anspruch nehmen. Was aber, wenn Sie das Geld abheben, um andere Dinge als qualifizierte medizinische Kosten zu bezahlen? 

Wenn Sie unter 65 Jahre alt sind, besteuert der IRS die Ausschüttung als normales Einkommen und Sie müssen möglicherweise eine Strafe von 20 % zahlen. Ab dem 65. Lebensjahr müssen Sie keine 20 % Strafe mehr zahlen. Zu diesem Zeitpunkt funktioniert Ihre HSA praktisch wie eine IRA, mit der Ausnahme, dass Sie steuerfreie Ausschüttungen zur Deckung qualifizierter medizinischer Ausgaben erhalten können.

Besonders vorteilhaft für Rentner: Mit einem HSA können Sie steuerfreie Abhebungen vornehmen, um Medicare-Prämien zu bezahlen, mit Ausnahme der Medicare-Zusatzversicherungsprämien. Sobald Sie jedoch mit Medicare beginnen, sind Sie nicht mehr berechtigt, zusätzliches Geld in Ihre HSA einzuzahlen.

Wie ein HSA Ihren 401(k) schlagen könnte

Obwohl wir Rentenkonten wie 401(k)s normalerweise als die primäre Geldquelle im Ruhestand betrachten, gibt es zwei Möglichkeiten, wie ein HSA als Rentenkonto noch bessere Leistungen bieten kann:

1. Ein HSA verschafft Ihnen einen dreifachen Steuervorteil: Auch wenn Beiträge zu einem 401(k) vor Steuern erfolgen, gelten die Abzüge als steuerpflichtiges Einkommen.
2. HSAs erfordern keine RMDs: Sie können Ihr HSA weiter wachsen lassen, auch wenn Sie sonst mit der Einnahme von RMDs von einem 401(k) beginnen müssten. Dies gibt Ihnen mehr Flexibilität und Kontrolle.

Denken Sie daran, dass ein HSA nicht dazu gedacht ist, ein 401(k)-Konto zu ersetzen, da Sie Ihre 401(k)-Abhebungen für mehr als nur die medizinischen Kosten verwenden können, auf die ein HSA Sie beschränkt. Indem Sie sowohl ein 401(k) als auch ein HSA verwenden, können Sie den Höchstbetrag für Gesundheits- und andere Altersvorsorgeausgaben sparen.

HSA vs. HRA

Eine Gesundheitserstattungsvereinbarung (HRA) ist eine andere Art von Konto, das einer HSA ähnelt. Allerdings leistet nur Ihr Arbeitgeber Beiträge zu einer HRA, und HRAs können nicht mit Ihnen zu einem neuen Arbeitgeber wechseln.

In dieser Tabelle werden einige der wichtigsten Unterschiede zwischen einem HSA und einem HRA hervorgehoben:

Eröffnung einer HSA

Sie können eine HSA auf eigene Faust oder über einen Arbeitgeber eröffnen, sofern Ihr Arbeitgeber eine solche anbietet.

Allerdings ist nicht jeder berechtigt, eine HSA zu eröffnen. Um eine HSA eröffnen zu können, müssen folgende Voraussetzungen erfüllt sein:

• Sie müssen bei einer Krankenversicherung mit hohem Selbstbehalt (HDHP) angemeldet sein.
• Sie können nicht aufgrund der Steuererklärung einer anderen Person als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden
• Sie können nicht bei Medicare angemeldet werden
• Sie haben keinen anderen Krankenversicherungsschutz

Ein HDHP wird durch den Selbstbehalt und die Auslagen definiert. Die Beträge ändern sich jedes Jahr. Für das Steuerjahr 2023 muss der jährliche Selbstbehalt von HDHP mindestens 1.500 US-Dollar für die Einzelversicherung und 3.000 US-Dollar für die Familienversicherung betragen. Die Selbstbeteiligungsgrenzen dürfen 7.500 US-Dollar für eine Einzelperson und 15.000 US-Dollar für eine Familienversicherung nicht überschreiten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)