Verschiedene Arten von Gesundheitssparkonten verstehen

Gesundheitssparkonten (HSAs), flexible Ausgabenkonten (FSAs) und Krankenerstattungsvereinbarungen (HRAs) dienen dazu, medizinische Kosten zu bezahlen oder zu erstatten, die Ihre Krankenversicherung normalerweise nicht abdeckt. Jeder dieser Pläne funktioniert etwas anders. Erfahren Sie mehr über die Definitionen von Gesundheitssparkonten und wie die einzelnen Pläne funktionieren, damit Sie den richtigen Plan für sich auswählen können.

Optionen für Gesundheitssparkonten: HSA, FSA und HRA

Zur Ergänzung des Krankenversicherungsschutzes stehen drei Arten von steuerbegünstigten Krankensparkonten zur Verfügung. Ihre Beiträge auf diese Konten können Sie von der Steuer absetzen.

Ein Gesundheitssparkonto (HSA) ist ein Konto, das Sie besitzen und auf dem ungenutzte Mittel von Jahr zu Jahr übertragen werden.Ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) ist ein Konto, das Sie über einen Arbeitgeber eröffnen. Ein Teil der Mittel kann von Jahr zu Jahr übertragen werden, wenn Ihr Plan dies zulässt.Bei Krankenerstattungsvereinbarungen (HRAs) handelt es sich um vom Arbeitgeber finanzierte Konten, und die Mittel können von Jahr zu Jahr übertragen werden, wenn Ihr Arbeitgeber dies zulässt.

Hier finden Sie weitere Informationen zum Vergleich der Pläne.

Wie eine HSA funktioniert

Sie haben nur dann Anspruch auf eine HSA, wenn Sie bei einem Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt (HDHP) angemeldet sind, bei dem Ihre Selbstbehalte höher sind als bei herkömmlichen Plänen.Ihr Selbstbehalt ist der Betrag, den Sie für die von Ihrer Krankenversicherung abgedeckten Leistungen zahlen, bevor Ihre Versicherung mit der Zahlung beginnt.

Sie und Ihr Arbeitgeber haben die Möglichkeit, Geld in Ihre HSA einzuzahlen. Das Konto kann über Ihren Arbeitgeber als Sozialleistung eingerichtet werden, oder Sie können ein Konto über eine Versicherungsgesellschaft oder einen vom IRS zugelassenen Treuhänder einrichten.

HSAs haben jährliche Beitragsgrenzen:

• Für 2022 können Sie 3.650 $ für einen Einzelplan oder 7.300 $ für einen Familienplan beisteuern
• Für 2023 können Sie 3.850 $ für einen Einzelplan oder 7.750 $ für einen Familienplan beisteuern

Das Konto fungiert als Bankkonto, mit der Ausnahme, dass das Geld dort vor Steuern eingezahlt wird, Zinsen einbringen kann und bei der Auszahlung für qualifizierte medizinische Ausgaben nicht besteuert wird.

Ihr Plan stellt Ihnen möglicherweise eine Debitkarte zur Verfügung, mit der Sie auf Ihre HSA-Mittel zugreifen können, um qualifizierte medizinische Ausgaben wie Rezepte, zahnärztliche Untersuchungen und Zuzahlungen zu bezahlen. Wenn Sie qualifizierte Ausgaben aus eigener Tasche bezahlen, verlangt Ihr Plan möglicherweise, dass Sie eine Kopie der Quittung senden, um eine Erstattung zu erhalten.

Wie eine FSA funktioniert

FSAs werden in Verbindung mit einer vom Arbeitgeber eingerichteten Krankenversicherung eingesetzt. Mit diesen Plänen können Sie steuerfrei über einen Lohnabzug auf ein Konto einzahlen, das dann zur Erstattung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet wird. Auch Arbeitgeber dürfen Beiträge zum Plan leisten.

FSAs werden von Ihrem Arbeitgeber eingerichtet und sowohl Sie als auch Ihr Arbeitgeber können vor Steuern Geld auf das Konto einzahlen. FSAs verfügen über einen begrenzten Betrag, der gespeichert werden kann – 2.850 US-Dollar pro Jahr und Arbeitgeber für 2022 und 3.050 US-Dollar für 2023, was bedeutet, dass verheiratete Personen im Jahr 2022 jeweils 2.850 US-Dollar und im Jahr 2023 3.050 US-Dollar in einem FSA haben können.

Wenn es um eine FSA und eine HSA geht, besteht einer der größten Unterschiede darin, dass es keine Begrenzung für den Geldbetrag gibt, den Sie in eine HSA übertragen können.Mit einem FSA gestatten Ihnen einige Arbeitgeber möglicherweise, im Jahr 2022 bis zu 570 US-Dollar an ungenutzten Mitteln von Jahr zu Jahr und im Jahr 2023 610 US-Dollar zu übertragen.

Arbeitgeber können Ihnen auch zu Beginn des nächsten Jahres eine 2,5-monatige Nachfrist einräumen, um ungenutzte Mittel aus dem Vorjahr auszugeben.

Sie können Ihr Geld jederzeit für qualifizierte medizinische Ausgaben verwenden. Versicherungsprämien gelten nicht als qualifizierte medizinische Ausgaben, wohl aber verschreibungspflichtige Medikamente und rezeptfreie Medikamente, die auf Rezept erhältlich sind.

Ein weiterer Nachteil einer FSA besteht darin, dass Sie die FSA oder das darin enthaltene Geld nicht behalten, wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen. Der Arbeitgeber ist auch nicht verpflichtet, die FSA aktiv zu halten. Wenn Sie also ausscheiden und wieder eingestellt werden, beginnt Ihr Konto von vorne.

FSAs können nicht in Verbindung mit einem Krankenversicherungsplan vom Marktplatz verwendet werden, wohl aber mit einem Plan eines Arbeitgebers.

Wie eine HRA funktioniert

HRAs stehen jedem zur Verfügung, der einen Arbeitgeber hat, der ein HRA bereitstellt. HRAs sind Konten, die ein Arbeitgeber für seine Mitarbeiter einrichtet, um ihnen dabei zu helfen, gesundheitsbezogene Ausgaben aus eigener Tasche zu bezahlen. Diese Art von Konto ist für Arbeitgeber konzipiert, um die Gesundheitskosten ihrer Mitarbeiter bis zu einem festen Betrag pro Jahr auszugleichen.

Beiträge für eine HRA werden nur vom Arbeitgeber geleistet und es gibt keine Begrenzung hinsichtlich der Höhe der Beiträge. Arbeitgeber dürfen für die HRA keine Abzüge von den Löhnen und Gehältern der Arbeitnehmer vornehmen. Dieser Plan dient der Erstattung qualifizierter medizinischer Kosten für Mitarbeiter.

Das HRA ist ein vom Arbeitgeber festgelegter Plan, was bedeutet, dass Sie kein HRA über einen Marketplace-Plan oder einen von einem privaten Anbieter erhalten können.

Es liegt an Ihrem Arbeitgeber, ob ein HRA-Plan ungenutzte Mittel in den folgenden Zeitraum überträgt. Das Geld darf zur Erstattungsverwendung in Ihrem Plan verbleiben, Arbeitgeber können ihren Mitarbeitern jedoch keine Restbeträge aushändigen.

Welche Art von Gesundheitssparplan ist am besten?

Der beste Gesundheitssparplan hängt von Ihrer Situation ab. Wenn Sie über Ihren Arbeitgeber krankenversichert sind, hängen Ihre Optionen von den Angeboten Ihres Arbeitgebers ab. Wenn Ihr Arbeitgeber beispielsweise ein HDHP anbietet, könnten Sie über ein HSA verfügen. Oder Ihr Arbeitgeber bietet möglicherweise eine FSA oder HRA an. Wenn Sie sich nicht sicher sind, was Ihr Arbeitgeber anbietet, wenden Sie sich an Ihre Personalabteilung.

Wenn Sie Ihre Krankenversicherung über den Marktplatz Ihres Bundesstaates abgeschlossen haben, können Sie nur dann Beiträge zu einer HSA leisten, wenn Sie eine HDHP erworben haben.

HSAs bieten Flexibilität, da Sie Eigentümer des Kontos sind und die Mittel von Jahr zu Jahr übertragen werden. FSAs und HRAs bieten außerdem Steuervorteile und helfen bei der Finanzierung medizinischer Ausgaben. Der richtige Plan für Sie hängt davon ab, worauf Sie Zugriff haben, ob Sie einen Beitrag zu Ihrem Plan leisten möchten und wie hoch der Betrag ist, den Sie einzahlen möchten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)