3 Methoden zur Steuerplanung zum Jahresende

ByDr. J. K. Hartmann

Bei der Steuerplanung zum Jahresende geht es darum, Steuerstrafen zu vermeiden und mögliche Steuerabzüge und -gutschriften, die Ihnen möglicherweise zugutekommen, optimal zu nutzen. Sie können diese Schritte jederzeit im Laufe des Jahres unternehmen, aber Steuerzahler können in letzter Minute einige Maßnahmen ergreifen, um ihre Steuersituation zu ihren Gunsten zu verbessern.

Zu diesen Jahresendstrategien gehört das Abheben von oder die Einzahlung auf ein Rentenkonto, um von steuerfreien Abhebungen zu profitieren oder Ihre Sozialversicherungssteuern zu senken. Möglicherweise können Sie eine traditionelle IRA in eine Roth-IRA umwandeln, um von einem niedrigeren Steuersatz zu profitieren. Möglicherweise möchten Sie in einem Jahr, in dem Sie Anspruch auf einen Steuersatz von 0 % haben, Kapitalgewinne auslösen oder Kapitalverluste einfahren, um Gewinne auszugleichen, die Sie zu Beginn des Jahres erzielt haben.

Welche konkreten finanziellen Schritte Sie unternehmen, hängt von Ihrer individuellen Situation ab, aber Sie werden diese Möglichkeiten nicht entdecken, ohne eine Steuerplanung zum Jahresende durchzuführen. Sie können auf drei Arten vorgehen.

Wichtige Erkenntnisse

  • Bei der Steuerplanung zum Jahresende geht es darum, im laufenden Jahr Maßnahmen zu ergreifen, um Ihre Steuerbelastung im kommenden Jahr zu minimieren.
  • Eine Überprüfung der Steuererklärung des letzten Jahres und ein Vergleich mit den Einnahmen und abzugsfähigen Ausgaben Ihres laufenden Jahres können Ihnen dabei helfen, Ihre wahrscheinliche Grenzsteuerklasse zu ermitteln.
  • Ein Online-Steuervorbereitungsprogramm kann eine kostengünstige und relativ einfache Möglichkeit sein, Bereiche zu ermitteln, in denen Sie Änderungen vornehmen können.
  • Der sicherste (aber auch kostspieligste) Weg, Ihre Prognosen richtig zu machen, besteht darin, einen Fachmann zu konsultieren.

Nutzen Sie ein Online-Steuervorbereitungsprogramm

Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS) wurden im Jahr 2021, dem letzten Jahr, für das umfassende Statistiken verfügbar sind, 90 % aller persönlichen Steuererklärungen elektronisch eingereicht. Online-Steuervorbereitungssoftware ist für Privatpersonen zur beliebtesten Möglichkeit geworden, Steuererklärungen einzureichen.

Einer der Hauptvorteile der Verwendung von Online-Software besteht darin, dass sie einfach und leicht zugänglich ist. Der Prozess wird noch einfacher, wenn Sie die Informationen sammeln, die Sie benötigen, bevor Sie Ihre Steuern berechnen und Ihre Steuererklärung vorbereiten. Bevor Sie beginnen, sollten Sie bestimmte Informationen sammeln:

  • Steuererklärung vom letzten Jahr: Verwenden Sie dies als Vorlage, um abzuschätzen, was in Ihrer Jahreserklärung enthalten sein sollte.
  • Gehaltsabrechnungen: Hier werden Ihr Einkommen und Ihre Altersvorsorgebeiträge für das laufende Jahr angezeigt.
  • Investitionsabrechnungen: Formulare von Maklerfirmen zeigen Zinsen, Dividenden, realisierte Gewinne und Verluste sowie nicht realisierte Gewinne und Verluste in allen Handels- oder Anlagekonten, die Sie haben.
  • Verschiedene Informationen zu erwarteten Einnahmen und Abzügen: Diese Aussagen können alles umfassen, was mit Gesundheitsausgaben, Hypothekenzinsen, einer Schätzung des Nettoeinkommens aus selbständiger Tätigkeit und Informationen über alle anderen steuerbezogenen Transaktionen im Laufe des Jahres zu tun hat.
Vorteile

  • Die Software wird mit den neuesten Steuervorschriften und Änderungen aktualisiert.

  • Sie erhalten genaue Lösungen, solange Sie die richtigen Informationen eingeben.

  • Softwareprogramme können Sie dazu auffordern, Gutschriften oder Abzüge zu finden, von denen Sie möglicherweise nichts wissen.

Nachteile

  • Es kann mühsam sein, alle Ihre Steuerdokumente und -informationen zusammenzustellen.

  • Für die Berechnung komplizierterer Sachverhalte, etwa der Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen, müssen Sie möglicherweise auf Ressourcen Dritter zurückgreifen.

Ein Online-Rechner kann ein praktisches Hilfsmittel sein, um eine grobe Schätzung Ihrer Bundessteuerschuld für das laufende Jahr zu erhalten. Es hilft Ihnen bei der Schätzung Ihrer Abzüge, Befreiungen und Steuergutschriften. Aber auch hier müssen Sie Ihre Daten zur Hand haben, damit Sie sie in die entsprechenden Textfelder des Rechners eingeben können.

Verwenden Sie die Steuererklärung des letzten Jahres

Eine einfache Möglichkeit zur Steuerplanung zum Jahresende besteht darin, die Steuererklärung des letzten Jahres auszudrucken und am Rand Ihre Schätzung der diesjährigen Zahlen anzugeben. Sie können eine ungefähre Schätzung vornehmen, indem Sie die diesjährigen Zahlen mit denen des letzten Jahres vergleichen. Sie können steuern, wie detailliert Sie sind, indem Sie zu jedem Zeileneintrag mehr oder weniger Informationen hinzufügen. Wenn Sie nur eine grobe Schätzung Ihrer Steuersituation benötigen, können Sie die Sache vereinfachen, indem Sie nur die Einzelposten aktualisieren, die deutlich vom Vorjahr abweichen.

Führen Sie Ihre Berechnungen mit den aktuellen Zahlen durch, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu schätzen, und prüfen Sie dann, in welche Steuerklasse Ihr oberstes Einkommen fällt.

Vorteile

  • Es ist ein schneller Prozess.

  • Mit dieser Strategie lässt sich mit sehr geringem Aufwand eine Schätzung erstellen.

Nachteile

  • Möglicherweise sind Ihnen Änderungen der Steuergesetzgebung nicht bekannt, die sich auf Ihre Berechnungen auswirken könnten.

  • Sie müssen die Steuerinformationen des Vorjahres zur Hand haben.

Suchen Sie nach kurzfristigen Möglichkeiten, wie Sie verfügbare Abzüge nutzen können, um Ihre Steuerschuld zu reduzieren, wenn es den Anschein hat, dass Sie in einer höheren Steuerklasse gelandet sind oder aus anderen Gründen eine höhere Steuerschuld als im letzten Jahr haben. Alternativ können Sie sich auch dafür entscheiden, einen Kapitalgewinn auszulösen oder Ihr Einkommen auf andere Weise zu erhöhen, wenn Sie in Ihrer Steuerklasse Spielraum haben, um mehr Einkommen zu erzielen.

Notiz

Ihr Steuersatz richtet sich nach Ihrer Einkommensklasse. Allein diese Zahl beeinflusst alle anderen Berechnungen Ihrer Rückkehr. Die Randgruppen ändern sich in der Regel jährlich. Schauen Sie daher auf der IRS-Website nach den aktuellsten Zahlen.

Beauftragen Sie einen Fachmann

Sie können einen Wirtschaftsprüfer oder einen qualifizierten Finanzberater bitten, eine Steuerprognose zum Jahresende für Sie zu erstellen. Dies ist die teuerste Option, aber auch eine der einfachsten Möglichkeiten, die besten Ergebnisse zu erzielen. Sie erhalten wahrscheinlich die genauesten Informationen sowie sinnvolle Empfehlungen zu allen Optionen, die Ihnen zur Verbesserung Ihrer Steuersituation zur Verfügung stehen.

Vorteile

  • Ein Fachmann weiß, welche Fragen er Ihnen stellen muss, um die notwendigen Informationen zu sammeln.

  • Sie bieten spezifische Ratschläge für Ihre genaue Situation und können bei komplexen Problemen helfen.

  • Sie müssen keine Berechnungen selbst durchführen.

Nachteile

  • Dies ist die teuerste Option.

  • Die meisten Fachleute berechnen einen Stundensatz. Je länger Sie also damit verbringen, alles richtig zu machen, desto mehr wird es Sie wahrscheinlich kosten.

Wenn Sie diese Option nutzen, müssen Sie dem Berater eine Schätzung aller Ihrer Meinung nach Auswirkungen auf Ihre Steuersituation vorlegen. Bitten Sie dann um Rat zu den Arten von Altersvorsorgeplänen, zu denen Sie möglicherweise beitragen möchten, zu Möglichkeiten zur Erhöhung Ihrer Abzüge oder zu der Frage, ob Sie absichtlich Kapitalgewinne oder -verluste erzielen sollten.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Wie erhöhen oder verringern Kapitalgewinne und -verluste das Einkommen?

Sie erzielen einen Kapitalgewinn, wenn Sie einen Vermögenswert zu einem höheren Preis verkaufen, als Ihre angepassten Anschaffungskosten betragen, d. Sie erleiden einen Kapitalverlust, wenn Sie den Vermögenswert für weniger als Ihre angepasste Basis verkaufen. Gewinne erhöhen Ihr steuerpflichtiges Einkommen, während Verluste davon abziehen. Kurzfristige Gewinne und Verluste sind solche, die sich aus Vermögenswerten ergeben, die Sie ein Jahr oder weniger besaßen, und die zusammen mit Ihrem sonstigen Einkommen mit Ihrem normalen Steuersatz besteuert werden müssen.

Was ist ein Grenzsteuersatz oder eine Grenzsteuerklasse?

Ihr Grenzsteuersatz ist derjenige, der auf Ihr höchstes Einkommen und alle darüber hinaus erzielten zusätzlichen Einkünfte bis zur nächsten Steuerklasse angewendet wird. Die nächsthöhere Steuerklasse wird dann zu Ihrem Grenzsteuersatz oder Ihrer Grenzsteuerklasse. Sie zahlen diesen Satz nicht auf Ihr gesamtes Einkommen, sondern nur auf den Teil davon, der in die Parameter dieser Einkommensspanne fällt. Dies unterscheidet sich von Ihrem effektiven Steuersatz, der der Prozentsatz Ihres Gesamteinkommens ist, den Sie an Steuern zahlen.