Was ist ein 401(k)-Plan für Selbstständige?

ByDr. J. K. Hartmann

Ein 401(k)-Plan für Selbstständige ist ein Altersvorsorgekonto für Kleinunternehmer, die außer ihrem Ehepartner der einzige Angestellte ihres Unternehmens sind. Bei diesen 401(k)-Plänen handelt es sich um traditionelle 401(k)-Pläne, die Einzelunternehmer und ihre Ehepartner einrichten können. Unternehmer arbeiten für sich selbst, haben also keinen Arbeitgeber mit einem etablierten Rentenplan, Pensionsfonds oder Plan, in den sie Beiträge einzahlen und den sie in den Ruhestand mitnehmen können. Ein 401(k)-Plan für Selbstständige kann die Antwort sein.

Erfahren Sie mehr über diese 401(k)s und wie Sie damit Ihren Ruhestand planen können.

Wichtige Erkenntnisse

  • Ein Solo 401(k) ist ein Altersvorsorgeplan für Kleinunternehmer und deren Ehepartner.
  • Der Unternehmer ist sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer im Sinne der Beiträge.
  • Die Beitragsgrenzen für einen Unternehmer und seinen Ehepartner sind im Wesentlichen doppelt so hoch.
  • Durch kontinuierliches Investieren kann sich das Geld in jedem 401(k)-Plan schnell vermehren.

So funktioniert ein 401(k)-Plan zur Selbstständigkeit

Selbstständige 401(k)s ermöglichen Kleinunternehmern, die keine anderen Mitarbeiter haben, sowohl als Arbeitnehmer als auch als Arbeitgeber Beiträge zu einer Altersvorsorge zu leisten. Die gleiche Person leistet beide Beiträge.

Es gibt zwei Arten von Beiträgen, die geleistet werden können: freiwillige Aufschiebungen und nicht freiwillige Aufschiebungen durch den Arbeitgeber. Mitarbeiter nehmen freiwillige Aufschiebungen vor und können bis zu 100 % ihrer Vergütung auf die Grenze von 20.500 US-Dollar im Jahr 2022 einbeziehen, die auf 22.500 US-Dollar im Jahr 2023 ansteigt.Die Grenzwerte werden alle ein bis zwei Jahre angepasst, um der Inflation und steigenden Lebenshaltungskosten Rechnung zu tragen.

Mitarbeiter, die 50 Jahre oder älter sind, können im Jahr 2023 Nachholbeiträge in Höhe von zusätzlich 7.500 US-Dollar pro Jahr leisten, was einem Gesamtbetrag von 30.000 US-Dollar entspricht, gegenüber 6.500 US-Dollar im Jahr 2022 und einem Gesamtbetrag von 27.000 US-Dollar. Die Beiträge des Arbeitgebers, sogenannte nicht wahlfreie Stundungen, können maximal 25 % der Vergütung nach Abzügen betragen, die mithilfe von Tabellen und Arbeitsblättern berechnet werden, die vom Internal Revenue Service (IRS) bereitgestellt werden.

Notiz

Die Beitragsgrenzen sind für Kleinunternehmer und ihre Ehepartner viel höher, was den Solo 401(k) im Vergleich zu einer IRA zu einer attraktiven Altersvorsorgeoption macht.

Das Ergebnis ist, dass Geschäftsinhaber im Jahr 2022 insgesamt 61.000 US-Dollar in ihren 401(k)-Plan einzahlen können, was bis 2023 auf 66.000 US-Dollar ansteigt, ohne Nachholbeiträge.

Unternehmer können bei der Erstellung des Plans sowohl für sich selbst als auch für ihr Unternehmen Beiträge leisten. Sie können im Rentenalter Abhebungen vornehmen und eventuell erforderliche Steuern zahlen.

Ein Geschäftsinhaber und sein Ehepartner können für jeden von ihnen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge einzahlen, Zinsen verdienen und das Geld jahrzehntelang vor Einkommenssteuern schützen.

Ein Beispiel für 401(k)-Ersparnisse für Selbstständige

Ein Mann und eine Frau gründen eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung und gründen ein kleines Unternehmen, als sie Mitte 20 sind. Sie verdienen genug Einnahmen, um sich im Alter von 35 Jahren 175.000 US-Dollar pro Jahr vor Steuern zu zahlen.

Das Paar zahlt zunächst 116.000 US-Dollar in sein 401(k)-Konto ein. Sie könnten diesen Betrag weiterhin in ihren Plan einplanen (bereinigt um steigende Lebenshaltungskosten), aber sie beschließen, ihn wieder in ihr Unternehmen zu investieren und 75.000 US-Dollar pro Jahr für die Lebenshaltungskosten zu verwenden.

Notiz

Bei allen 401(k)-Anleihen wird die Steuer aufgeschoben, bis die Ausschüttungen vorgenommen werden, was eine zusätzliche Zinsertragskraft ermöglicht.

Sie verdienen in den nächsten 25 Jahren jährlich 8 % ihres Geldes und investieren weiterhin 24.000 $ pro Jahr oder 2.000 $ pro Monat. Auf ihren kombinierten 401(k)-Konten stünden mehr als 2,5 Millionen US-Dollar zur Finanzierung ihres Ruhestands bereit.

Das gesamte Geld würde innerhalb der geschützten Grenzen des 401(k)-Kontos bleiben, wenn das Paar weiterhin wie in diesem Beispiel beschrieben arbeiten würde. Es würde Dividenden, Zinsen, Kapitalgewinne und Gewinne einbringen, ohne dass sie Einkommenssteuern zahlen müssten, bis sie mit dem Ausstieg aus dem Plan beginnen würden.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Benötige ich einen Solo-Plan für 401 Kk?

Ein Solo 401(k) ist eine hervorragende Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen, wenn Sie ein Kleinunternehmer sind. Wenn Sie zu einem bestimmten Zeitpunkt im Laufe Ihres Unternehmens Mitarbeiter einstellen, müssen Sie den Plan anpassen, um diese gleichermaßen einzubeziehen, oder Kriterien erstellen, um leistungsberechtigte Mitarbeiter zu definieren und Altersvorsorgepläne für sie zu erstellen.

Was passiert, wenn ich mehr als das Limit in meinen 401(k)-Plan eingezahlt habe?

Sie haben bis zum 15. April des Folgejahres Zeit, das überschüssige Geld aus Ihrem Plan abzuheben. Dieses Datum ist in Stein gemeißelt. Es ist der 15. April, auch wenn der Steuertag für die Einreichung Ihrer Steuererklärung in einem bestimmten Jahr ein oder zwei Tage später liegt, um einem Wochenende oder einem Bundesfeiertag Rechnung zu tragen. Die Auszahlung ist aus steuerlichen Gründen in Ihrem Jahresbruttoeinkommen enthalten, unterliegt jedoch nicht der Steuerstrafe als vorzeitige Ausschüttung.