401(k)-Beitragsgrenzen für 2022 und 2023

Die 401(k)-Beitragsgrenzen für 2022 betragen 20.500 US-Dollar für Personen unter 50 Jahren und 27.000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren. Die Grenzwerte für 2023 betragen 22.500 US-Dollar für Steuerzahler unter 50 Jahren und 30,00 US-Dollar für Steuerzahler über 50 Jahren.

Ein 401(k) ist eine tolle Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen, aber da Sie auf das Geld, das Sie einzahlen, keine Einkommenssteuer zahlen (Sie zahlen, wenn Sie abheben), begrenzt das IRS, wie viel Sie und Ihr Arbeitgeber jedes Jahr einzahlen können. Die jährlichen Höchstgrenzen können sich je nach Inflation ändern. In diesem Artikel werden die Grenzen für die Steuerjahre 2022 und 2023 erläutert.

Beitragsgrenzen setzen sich aus drei Faktoren zusammen:

• Beiträge zur Gehaltsaufschiebungsind die Mittel, die Sie aus Ihrem Gehaltsscheck investieren möchten. 
• Nachholbeiträge sind zusätzliche Gelder, die Sie in den Plan einzahlen können, wenn Sie bis zum Ende des Kalenderjahres 50 Jahre oder älter sind.
• Arbeitgeberbeiträgebestehen aus Mitteln, die Ihr Unternehmen zum Plan beiträgt; Sie werden auch als „Company Match“ oder „Matching Contribution“ bezeichnet und können einem Unverfallbarkeitsplan unterliegen.

Es gibt zwei Arten von Grenzwerten. Eine davon ist die Begrenzung des Höchstbetrags, den Sie als Gehaltsaufschub leisten können. Die andere Grenze betrifft die Höhe der Gesamtbeiträge, die sowohl Ihre Beiträge als auch die Ihres Arbeitgebers umfasst. 

2022 und 2023 Gehaltsaufschub 401(k) Beitragsgrenzen 

Einzelne Planteilnehmer können im Jahr 2022 bis zu 20.500 US-Dollar ihres Lohns beisteuern. Für Personen ab 50 Jahren ist der Nachholbeitrag auf 6.500 US-Dollar begrenzt. Damit beläuft sich der jährliche Gesamtbetrag für Steuerzahler ab 50 Jahren auf 27.000 US-Dollar.

Für 2023 können Sie bis zu 22.500 US-Dollar von Ihrem Gehaltsscheck absetzen, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind. Wenn Sie älter sind, erhalten Sie einen Nachholbeitrag von 7.500 US-Dollar, was einer Gesamtbeitragsgrenze von 30.000 US-Dollar entspricht.

Arbeitgeber-Match

Viele Arbeitgeber übernehmen zumindest einen Teil der Beiträge der Arbeitnehmer. Oft beträgt dieser Arbeitgeberzuschuss 3 % bis 6 % Ihres Gehalts.

Der IRS begrenzt den Gesamtbetrag, der durch Ihre eigenen Beiträge und die Ihres Arbeitgebers eingezahlt werden kann.Die Gesamtbeitragsgrenzen für 2022 betragen 100 % Ihrer Vergütung oder Folgendes:

• 61.000 $ Gesamtjahresbeitrag 401(k), wenn Sie 49 Jahre oder jünger sind
• 67.500 $ Gesamtjahresbeitrag 401(k), wenn Sie 50 Jahre oder älter sind

Für 2023 betragen diese Zahlen 66.000 US-Dollar, wenn Sie unter 50 Jahre alt sind, und 73.500 US-Dollar, einschließlich Nachholbeiträgen für Personen ab 50 Jahren.

In manchen Fällen können Sie zusätzliche Beträge in andere Arten von Plänen einzahlen; Dazu können ein 457-Plan, Roth IRA oder traditionelle IRA gehören. Es hängt alles von Ihrem Einkommen und den Arten der Pläne ab, die Ihnen zur Verfügung stehen.

Wenn Sie selbstständig sind

Wenn Sie selbstständig sind, können Sie einen sogenannten „One-Participant 401(k)“- oder „Solo 401(k)-Plan“ einrichten. Er wird auch als „Individual(k)-Plan“ bezeichnet. Mit diesem Spar- und Anlagekonto können Sie als Arbeitnehmer Beiträge zur Gehaltsaufschiebung einzahlen. Gleichzeitig können Sie als Arbeitgeber Gewinnbeteiligungen leisten. 

Arten von 401(k)-Beiträgen, die der IRS zulässt

Bei vielen 401(k)-Plänen können Sie auf folgende Weise Geld in Ihren Plan investieren:

• 401(k) Vorsteuerbeiträge:Die Geldeinlage erfolgt steuerbegünstigt. Das bedeutet, dass es von Ihrem steuerpflichtigen Jahreseinkommen abgezogen wird. Sie zahlen darauf Steuern, wenn Sie es abheben.
• Roth 401(k)-Beiträge (als „designiertes Roth-Konto“ bezeichnet):Das Geld fließt nach der Zahlung der Steuern ein. Der gesamte Gewinn ist steuerfrei; Sie zahlen keine Steuern, wenn Sie es abheben.
• 401(k)-Beiträge nach Steuern:Das Geld fließt nach der Zahlung der Steuern ein, was bedeutet, dass es Ihr zu versteuerndes Jahreseinkommen nicht verringert. Bei der Abhebung zahlen Sie jedoch keine Steuern auf den Betrag. Auf alle Zinsen, die steuerlich auf den Betrag entfallen, müssen Sie möglicherweise Steuern in Höhe Ihres normalen Einkommensteuersatzes zahlen. Sie können dies vermeiden, indem Sie den Betrag in eine Roth IRA übertragen.

Wie viel kann man zu einem 401(k) beitragen?

Meistens sollten Sie einen ausreichenden Beitrag zu Ihrem 401(k) leisten, um alle Ihnen zur Verfügung stehenden Arbeitgeberbeiträge zu erhalten. Eine sorgfältige Steuerplanung sollte genutzt werden, um zu entscheiden, welche Art oder Arten von 401(k)-Beiträgen für Sie vorteilhafter wären (d. h. abzugsfähige oder Roth-Beiträge).

So investieren Sie 401(k)-Geld

Sie müssen auch entscheiden, wie Sie Ihr 401(k)-Geld anlegen. Eine Option, die die meisten 401(k)-Pläne anbieten, sind Zielterminfonds. Sie wählen einen Fonds aus, dessen Kalenderjahr Ihrem gewünschten Rentenjahr am nächsten kommt; Der Fonds verschiebt seine Vermögensallokation automatisch von Wachstum auf Ertrag, je näher Ihr Zieldatum rückt. 

Diese Fonds verfügen außerdem über Musterportfolios zur Auswahl und Online-Tools, mit denen Sie beurteilen können, wie viel Risiko Sie eingehen möchten. Sie können auch entscheiden, welche Fondsauswahl am besten zu Ihrem gewünschten Risikoniveau passt.

So holen Sie Geld aus Ihrem 401(k) heraus

Ihr 401(k)-Geld ist für den Ruhestand bestimmt. Es ist nicht einfach, Geld abzuheben, während man noch arbeitet, ohne einen hohen finanziellen Verlust zu erleiden. Das Konto ist absichtlich so aufgebaut; Sie lassen das Geld für Ihre zukünftige Verwendung wachsen.

Unter bestimmten Umständen können Sie Geld von Ihrem 401(k) abheben, ohne eine Strafe zu zahlen. Sie müssen weiterhin Einkommenssteuern auf das Geld zahlen, da es höchstwahrscheinlich vor Steuern auf Ihrem Konto eingegangen ist.

Mit dem Bezug von Geld können Sie beginnen, sobald Sie 59 1/2 Jahre alt sind. Es gibt jedoch einige Fälle, in denen Sie Geld früher abheben können, ohne eine Strafe zu zahlen.

Straffreie vorzeitige Abhebungen

Sie können straffreie Abhebungen vornehmen, wenn Sie während oder nach Ihrem 55. Geburtstag in den Ruhestand gehen, kündigen oder entlassen werden. Dies ist als IRS-Regel von 55 bekannt.

Das Geld auf einem 401(k)-Konto kann aus einigen anderen Gründen auch ohne Strafe abgehoben werden; zum Beispiel, weil Sie vollständig und dauerhaft erwerbsunfähig werden, für abzugsfähige medizinische Kosten, die mehr als 7,5 % über Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen liegen, für Gelder, die Sie im Rahmen einer qualifizierten Inlandsbeziehungsanordnung zahlen, oder für Gelder, die Ihr Anspruchsberechtigter nach Ihrem Tod abhebt.

Während Sie noch beschäftigt sind, kann Ihr Plan möglicherweise auch „Safe Harbor“-Härtefallausschüttungen aus Ihrem 401(k) für bestimmte medizinische Ausgaben, Studiengebühren oder Bestattungskosten zulassen. Das Geld kann auch für eine Anzahlung, die Reparatur von Schäden oder Kosten im Zusammenhang mit der Abwendung einer Zwangsvollstreckung oder Räumung Ihres Hauptwohnsitzes verwendet werden.

Bedenken Sie, dass Sie es nicht zur Tilgung Ihrer Hypothek abheben können. Härtefallausschüttungen (mit Ausnahme von Roth-Beiträgen) unterliegen der Einkommensteuer und möglicherweise der Strafe von 10 %.

Wenn eine Abhebungsstrafe anfällt

Obwohl Sie aus mehreren Gründen ohne Strafe Geld von Ihrem 401(k) abheben können, zahlen Sie in der Regel dennoch Einkommenssteuern darauf. Was ist, wenn Sie das Geld nur zum Einkaufen abheben möchten, bevor Sie 59 1/2 Jahre alt sind, oder vor Ihrem 55. Lebensjahr, wenn die 55-Regel auf Sie zutrifft? Nun, der IRS wird Ihnen zusätzlich zu den Steuern eine Strafe von 10 % auferlegen. Das bedeutet, dass Ausgaben wie ein neues Auto oder ein Urlaub Sie zusätzlich kosten, wenn Sie dafür Geld aus Ihren 401(k)-Ersparnissen abziehen.

Sie können auch Geld von Ihrem 401(k)-Konto abheben, indem Sie einen Kredit von Ihrem Konto aufnehmen. Der Betrag ist auf 50 % des Freizügigkeitsvermögens, maximal 50.000 US-Dollar, begrenzt. Es muss innerhalb von fünf Jahren mit Zinsen zurückgezahlt werden.

Sie werden dadurch bestraft, dass Ihnen das Ertragswachstum der geliehenen Mittel entgeht. Und wenn der Kredit nicht rechtzeitig zurückgezahlt wird, wird das Geld als reguläre Auszahlung behandelt. Das bedeutet, dass Sie die reguläre Einkommenssteuer zuzüglich der Strafe von 10 % auf die geliehenen Mittel zahlen.

Vergangene 401(k)-Gehaltsaufschub-Beitragsgrenzen

Alle paar Jahre erhöht der IRS den Betrag, den Einzelpersonen in ihre Pläne investieren können. Die Grenzwerte der Vorjahre waren wie folgt:

Häufig gestellte Fragen (FAQs)