Wie Indexfonds Steuern minimieren

Einer der häufig übersehenen Aspekte des passiven Investierens sind die potenziellen Steuervorteile von Indexfonds. Wenn Ihnen die niedrigen Kosten, die Einfachheit, die Diversifizierung und die verlässliche langfristige Performance von Indexfonds gefallen, werden Sie diese umso mehr zu schätzen wissen, wenn Sie erfahren, wie sie investitionsbezogene Steuern minimieren können.

„Steuereffizienz“ beschreibt die Art und Weise, wie bestimmte Investitionen im Vergleich zu anderen zu Steuerpflichten führen. Wenn ein bestimmter Investmentfonds steuereffizient ist, entsteht für die Anleger eine geringere Steuerschuld als bei anderen Fonds. Aufgrund der Steuereffizienz können Anleger, die Gelder auf einem steuerpflichtigen Maklerkonto halten, ihre Steuern senken, indem sie passiv verwaltete Fonds nutzen. Aus diesem Grund gelten Indexfonds als steuereffiziente Fonds.

Kurzfristige vs. langfristige Kapitalgewinne

Wenn Sie eine Investition, die Sie ein Jahr oder weniger auf einem steuerpflichtigen Konto gehalten haben, verkaufen und einen Gewinn erzielen, unterliegen Sie der Steuer auf kurzfristige Kapitalerträge. Der Steuersatz für kurzfristige Kapitalerträge entspricht Ihrem Einkommensteuersatz. Je nachdem, wie viel Sie verdienen, zahlen Sie 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % oder 37 %.

Wenn Sie einen Vermögenswert länger als ein Jahr halten, unterliegen Sie bei jedem Verkauf der langfristigen Kapitalertragssteuer. Langfristige Kapitalsteuersätze sind viel günstiger als kurzfristige Sätze, da der IRS Anreize für langfristige Investitionen schaffen möchte. Abhängig von Ihrem Einkommen und Ihrem Anmeldestatus zahlen Sie 0 %, 15 % oder 20 % auf langfristige Kapitalgewinne.

Wenn Sie beim Verkauf eines Vermögenswerts Geld verlieren, gilt dies als Kapitalverlust. Glücklicherweise können Sie Kapitalverluste nutzen, um Ihre Kapitalgewinne auszugleichen und Ihre Steuerbelastung zu senken. Angenommen, Sie investieren in zwei Vermögenswerte: Unternehmen A und Unternehmen B. Wenn Sie durch den Verkauf von Unternehmen A 50.000 US-Dollar verdient haben, nach dem Verkauf von Unternehmen B jedoch 10.000 US-Dollar verloren haben, würden Sie nur auf Kapitalgewinne von 40.000 US-Dollar Steuern zahlen. Wenn Ihre Gesamtverluste Ihre Gewinne übersteigen, können Sie die Differenz von Ihrer Steuererklärung abziehen, bis zu 3.000 US-Dollar pro Jahr. Wenn Sie wissen, wann Sie einen Vermögenswert strategisch verkaufen sollten, können Sie viel Steuergeld sparen, insbesondere wenn Sie dabei mit Verlust vorgehen.

Niedriger Umsatz

Ein Schlüsselelement von Indexfonds, das sie steuereffizient macht, ist eine niedrige Umsatzquote. Dieses Verhältnis ist ein Maß, das den Prozentsatz der Bestände eines bestimmten Fonds ausdrückt, die im vergangenen Jahr ersetzt wurden. Wenn beispielsweise ein Investmentfonds in 100 verschiedene Aktien investiert und 20 davon innerhalb eines Jahres ersetzt werden, beträgt die Umschlagsquote 20 %.

Das Problem bei einer hohen Umschlagshäufigkeit besteht darin, dass Investmentfonds bei höherer Kauf- und Verkaufsaktivität zwangsläufig einige Wertpapiere zu einem höheren Preis verkaufen, als der Fondsmanager sie gekauft hat. Das bedeutet, dass es einen Kapitalgewinn gibt, und wenn Investmentfonds Kapitalgewinne erzielen, geben sie diese Gewinne in Form von Kapitalgewinnausschüttungen an die Anleger weiter. Diese Kapitalertragsausschüttungen lösen dann eine Kapitalertragssteuer aus. Hohe Umsätze führen oft zu höheren Steuern. Indexfonds weisen naturgemäß eine äußerst geringe Umschlagshäufigkeit auf, während aktiv verwaltete Fonds regelmäßig höhere Umschlagsquoten aufweisen.

Weniger Dividenden

Gewöhnliche Dividenden von Investmentfonds sind als Einkommen steuerpflichtig, und die meisten Indexfonds erwirtschaften im Allgemeinen weniger Dividenden als aktiv verwaltete Fonds derselben Kategorie. Sofern Sie keinen Indexfonds kaufen, der speziell für den Kauf und Besitz von Dividendenaktien konzipiert ist, oder Anleihenindexfonds kaufen, ist es unwahrscheinlich, dass Sie einen Indexfonds halten, der aus Dividenden oder Zinsen Einkommensteuer erwirtschaftet.

Noch besser: Wenn es Ihrer Risikotoleranz und Ihren Anlagezielen entspricht, können Sie Wachstumsindexfonds kaufen, beispielsweise den Vanguard Growth Index Fund Admiral Shares (VIGAX). Bei Wachstumsaktien handelt es sich oft um neuere Unternehmen, die noch nicht ihre volle Form erreicht haben, sich aber in die richtige Richtung bewegen – und zwar scheinbar schnell. Normalerweise zahlen sie keine Dividenden, weil sie die Gewinne reinvestieren, um das Wachstum anzukurbeln.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)