So sparen Sie mit einer FSA Steuern

Ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) ist ein spezielles Ausgabenkonto vor Steuern, das viele Arbeitgeber als Arbeitnehmervorteil anbieten. Mit diesen Konten können Sie notwendige Ausgaben bezahlen, ohne Steuern auf das darauf eingezahlte Geld zu zahlen.

Was ist eine FSA?

Flexible Ausgabenkonten (auch FSAs oder flexible Ausgabenvereinbarungen genannt) sind Sparprogramme, die Ihnen dabei helfen sollen, notwendige Ausgaben zu bezahlen, z. B.:

• Medizinische und zahnärztliche Ausgaben wie Zuzahlungen, Selbstbehalte und Rezepte, einschließlich Insulin
• Medizinische Geräte wie Krücken, Hörgeräte, Brillen oder Blutzuckertestsets
• Kosten für die Kinderbetreuung, z. B. Kita-Gelder

FSAs müssen über Ihren Arbeitgeber eingerichtet werden, damit Sie Dollar vor Steuern zurücklegen können, um diese notwendigen Ausgaben zu finanzieren. Dieses Geld wird von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen und auf ein separates Konto eingezahlt. Ihr Arbeitgeber kann einen Beitrag leisten, ist aber nicht dazu verpflichtet.

Jede FSA ist auf 2.850 US-Dollar pro Jahr und Arbeitgeber begrenzt. Wenn Sie verheiratet sind, kann Ihr Ehepartner ebenfalls eine FSA von bis zu 2.850 US-Dollar bei seinem Arbeitgeber haben.Im Jahr 2023 liegt dieser Wert bei 3.050 US-Dollar.

Wie FSAs Ihre Steuerbelastung senken

Alle Beiträge, die Sie an einen FSA-Plan leisten, werden vor Steuern zurückgestellt. Das bedeutet, dass Sie auf das Geld, das in Ihre FSA eingezahlt wird, keine Einkommenssteuer zahlen müssen.

FSA-Beiträge reduzieren nicht nur die von Ihnen gezahlte Einkommenssteuer, sondern auch Ihre Lohn- oder FICA-Steuern, was für Sie eine beträchtliche Ersparnis darstellt.

Nur so können Sie Ihre Lohnsteuer aktiv senken, ohne Lohnkürzungen hinnehmen zu müssen.

Nachteil von FSAs

Ein großer Nachteil von FSAs besteht darin, dass Sie jedes Jahr das gesamte Geld verwenden müssen, das Sie beiseite gelegt haben. Andernfalls verfallen die Beiträge. Ihr Arbeitgeber ist nicht verpflichtet, Ihnen den Restbetrag des Plans zurückzuerstatten.

Je nachdem, wie Ihre FSA strukturiert ist, gibt es mehrere Möglichkeiten, den Verlust des gesamten Geldes zu vermeiden:

• Der IRS ermöglicht es den FSAs, Ansprüche bis zu zweieinhalb Monate nach Ende des Leistungsjahres des Plans auszuzahlen.
• Wenn Ihr Plan dies zulässt, können Sie bis zu 570 $, die in Ihrem FSA nicht verwendet wurden, auf das Konto des nächsten Jahres übertragen.

Ihr Planadministrator muss keines dieser Dinge tun.Sie können Ihren Personalvertreter fragen, ob Ihre FSA-Gelder auf das folgende Jahr übertragen werden können.

Arten von FSAs

FSAs gibt es in zwei Varianten:

• Medizinische FSAs können zur Deckung medizinischer, augenärztlicher und zahnmedizinischer Kosten verwendet werden, die nicht durch einen anderen Krankenversicherungsplan abgedeckt sind.
• FSAs für Pflegebedürftige helfen bei der Deckung der Kosten für die Kinderbetreuung.

Einsparungen bei der medizinischen FSA

Aufgrund der steigenden Kosten für medizinische Versorgung und Verschreibungen sind medizinische FSAs besonders vorteilhaft. Mit dem darin enthaltenen Geld können Sie Termine, Rezepte und andere medizinische Kosten bezahlen, die nicht durch eine andere Kranken-, Seh- oder Zahnversicherung abgedeckt sind.

Sie können auch eine medizinische FSA nutzen, um rezeptfreie Gesundheitskosten oder alternative Behandlungen zu decken, wie zum Beispiel:

• Rezeptfreie Arzneimittel
• Menstruationspflegeprodukte
• Geburtenkontrolle
• Prothesenreiniger
• Behandlung von Alkoholismus
• Akupunktur
• Lasik
• Fruchtbarkeitsbehandlungen
• Kieferorthopädie

Für die meisten Steuerzahler ist die Inanspruchnahme einer FSA die einzige Möglichkeit, die Steuerlast auf Gelder zu verringern, die Sie zur Begleichung medizinischer Ausgaben verwenden.

Krankheitskosten sind nur dann steuerlich absetzbar, wenn Ihre Ausgaben 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen. Und Sie können sie nur dann abziehen, wenn Sie alle Abzüge einzeln auflisten, anstatt den Standardabzug vorzunehmen.

Medizinische FSAs beginnen mit der Reduzierung Ihres steuerpflichtigen Einkommens. Dann können Beiträge in eine medizinische FSA zur Deckung von Ausgaben verwendet werden, von denen viele sonst nicht steuerlich absetzbar wären.

FSA-Ersparnisse für Pflegebedürftige

FSAs für Pflegebedürftige werden verwendet, um Dollar vor Steuern zur Deckung qualifizierter Ausgaben für Pflegebedürftige zurückzulegen. Dies kann Folgendes umfassen:

• Kindertagesstätte oder Vorschule
• Tagesbetreuung für ältere oder behinderte Erwachsene
• Ein Kindermädchen, ein Au-pair oder ein Babysitter
• Tageslager
• Betreuung nach der Schule
• Sorgeberechtigte Altenpflege

Diese Ausgaben müssen:

• Seien Sie für einen Angehörigen in Ihrer Obhut
• Ermöglichen Sie Ihnen, ganztägig zu arbeiten, Arbeit zu suchen oder die Schule zu besuchen

Dies ist heute ein wichtiger Vorteil für die „Sandwich-Generation“, die sich sowohl um ihre Kinder als auch um ihre kranken Eltern kümmern muss. Allerdings kann jeder, der junge oder alte Angehörige zu Hause hat, die arbeiten oder zur Schule gehen müssen, von der Inanspruchnahme einer FSA für abhängige Pflege profitieren.

Das Fazit

FSAs sind eine flexible Möglichkeit, Ihre Steuerlast zu reduzieren und gleichzeitig wichtige und notwendige Ausgaben wie Gesundheitskosten, medizinische Versorgung, Rezepte und Pflege Ihrer Angehörigen zu bezahlen.

Da die FSA-Beiträge jedoch nicht unbedingt auf das nächste Jahr übertragen werden, erhalten Sie den größten Steuervorteil, wenn Sie nur das einzahlen, von dem Sie wissen, dass Sie es bis Ende des Jahres verwenden können. Wenn Sie jedes Jahr das gesamte Geld Ihres FSA verwenden, erhalten Sie den größten Steuervorteil.

Wenn Sie eine FSA zur Bezahlung der Kinderbetreuungskosten nutzen, können Sie möglicherweise auch bestimmte Abzüge oder Gutschriften in Ihrer Einkommensteuererklärung nicht erhalten. Wenden Sie sich an einen Steuerberater, um herauszufinden, mit welcher Wahl Sie mehr Geld bei Ihren Steuern sparen können.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)