Die Vor- und Nachteile einer Steuerverlängerung

Wenn Sie einen Antrag auf Steuerverlängerung mit dem IRS-Formular 4868 einreichen, wird der Internal Revenue Service (IRS) gebeten, Ihnen zusätzliche Zeit für die Einreichung Ihrer persönlichen Steuererklärung einzuräumen. Ein großer Vorteil besteht darin, dass eine Verlängerung die Einreichungsfrist um sechs Monate von April auf Oktober verschiebt. Ein großer Nachteil besteht jedoch darin, dass Sie dadurch keine zusätzliche Zeit haben, die Steuern zu bezahlen, die Sie möglicherweise auf diese Steuererklärung schulden.

Die Genehmigung erfolgt normalerweise automatisch

Die meisten Verlängerungsanfragen werden automatisch berücksichtigt. Sie müssen dem IRS nicht erklären, warum Sie die Verlängerung benötigen; Füllen Sie einfach das Formular aus.

Stellen Sie sicher, dass Sie es korrekt ablegen. Überprüfen Sie Ihre Sozialversicherungsnummer und andere Daten noch einmal. Falsche Angaben können in seltenen Fällen eine Ablehnung auslösen.

Bestimmte Personen – beispielsweise Militärangehörige, die im Ausland dienen – erhalten eine automatische Verlängerung, ohne dass sie einen Antrag stellen oder das Formular 4868 einreichen müssen.

Vor- und Nachteile einer Verlängerung

Unter bestimmten Umständen haben Sie möglicherweise keine Wahl. Wenn Sie immer noch auf den Eingang der Steuerunterlagen per Post warten oder zusätzliche Zeit benötigen, um Ihre Abzüge zu organisieren, ist es oft notwendig, zusätzliche Zeit für die Fertigstellung Ihrer Steuererklärung einzuplanen. Die Beantragung einer Verlängerung bringt jedoch sowohl Vor- als auch Nachteile mit sich.

Vorteile erklärt

Reduzieren Sie verspätete Strafen

Das IRS erhebt zwei Arten von Strafen für verspätete Zahlungen: 5 % auf die fällige Steuer für jeden Monat oder Bruchteil eines Monats, in dem eine Steuererklärung ohne Verlängerungsantrag verspätet eingereicht wird, plus eine Strafe für verspätete Zahlungen in Höhe von 0,5 % pro Monat, bis zu einem Höchstsatz von 25 %.

Mit einem dieser Probleme müssen Sie sich nur befassen, wenn Sie eine Fristverlängerung beantragen, und selbst dann nur, wenn in Ihrer Steuererklärung angegeben ist, dass Steuern fällig sind, und Sie zum Zeitpunkt der Einreichung des Formulars 4868 nicht zahlen.

Bewahren Sie Ihre Steuerrückerstattung

Manche Leute reichen ihren Antrag mehrere Jahre zu spät ein, und es gibt eine dreijährige Frist für den Erhalt eines Rückerstattungsschecks vom IRS, wenn sich herausstellt, dass Ihnen ein Scheck fällig ist. Diese dreijährige Verjährungsfrist beginnt mit dem ursprünglichen Anmeldeschluss für dieses Jahr. Die Einreichungsfrist endet in der Regel am 15. April, es sei denn, dieser Tag fällt auf ein Wochenende. Für 2023 ist die Einreichungsfrist der 18. April.

Die Verjährungsfrist für Rückerstattungen wird außerdem um sechs Monate verlängert, wenn Sie eine Verlängerung beantragen. Dadurch bleibt den Steuerzahlern die Möglichkeit erhalten, ihre Bundessteuerrückerstattungen zu erhalten, auch wenn sie mit der Einreichung ihrer Steuererklärungen im Rückstand sind.

Finanzieren Sie eine Altersvorsorge für Selbständige

Selbstständige möchten möglicherweise SEP IRAs, Solo 401(k)s oder SIMPLE IRA-Pläne für sich selbst finanzieren. Durch die Beantragung einer Verlängerung haben diese Steuerzahler zusätzliche sechs Monate Zeit, dies zu tun.

Solo 401(k)- und SIMPLE-Pläne müssen während des Steuerjahres eingerichtet werden, die tatsächliche Finanzierung des Plans kann jedoch erst nach Ablauf der verlängerten Frist für das vorangegangene Steuerjahr erfolgen.

Wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer oder anderweitig selbstständig sind, können Sie innerhalb der verlängerten Frist eine SEP-IRA für das Vorjahr eröffnen und finanzieren, sofern Sie eine Verlängerung beantragt haben.

Nehmen Sie sich mehr Zeit für Wahlen

Bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung müssen vielfältige Entscheidungen getroffen werden. Es kann einiges an Arbeit und möglicherweise eine Beratung mit einem Fachmann erfordern, um festzustellen, ob Sie tatsächlich für die Inanspruchnahme bestimmter Abzüge und Gutschriften qualifiziert sind – und ob dies wirklich in Ihrem besten Interesse ist.

Wenn Sie eine Fristverlängerung einreichen, haben Sie mehr Zeit, darüber nachzudenken oder Hilfe zu suchen.

Verbessern Sie die Genauigkeit Ihrer Rendite

Es ist unvermeidlich, dass man es eilig haben muss, seine Steuererklärungen bis zur April-Frist fertigzustellen, und sowohl Steuerzahler als auch Buchhalter können Fehler bei der Steuererklärung machen, wenn sie in Eile sind und unter Druck stehen.

Eine Fristverlängerung gibt Ihnen oder Ihrem Buchhalter zusätzliche Zeit, Ihre Rücksendung noch einmal durchzugehen und sicherzustellen, dass alles vollständig und richtig ist, bevor Sie sie einsenden.

Reduzieren Sie Ihre Steuervorbereitungsgebühren

Einigen Buchhaltern und sogar Steuervorbereitungssoftware steht es frei, ihre Gebühren in den Wochen vor der April-Frist zu erhöhen, um sie dann in den langsamen Frühlings- und Sommermonaten wieder zu senken.

Preisbewusste Steuerzahler können bei der Steuervorbereitung Geld sparen, indem sie die Steuervorbereitung auf einen Zeitpunkt verlegen, an dem ihr Buchhalter weniger beschäftigt ist, und eine niedrigere Gebühr verlangen.

Nachteile erklärt

Eine Verlängerung wird nicht alle Ihre Steuerprobleme lösen. Manche Fristen bleiben in Stein gemeißelt, unabhängig davon, wann Sie Ihre Steuererklärung einreichen.

Sie werden keine zusätzliche Zeit gewinnen, um eine IRA zu finanzieren

Beiträge zu einer traditionellen IRA und Roth IRA sind immer noch bis zur ursprünglichen Steuerfrist (normalerweise 15. April) fällig, es sei denn, Sie leisten Beiträge zu einer SEP-IRA.

Nach Ablauf der Frist können Sie nicht mehr von der gemeinsamen Eheschließung zur getrennten Eheschließung wechseln

Verheiratete Steuerzahler, die vor Ablauf der April-Frist gemeinsam Steuererklärungen einreichen, haben immer noch nur bis zum 15. April Zeit (es sei denn, Sie unterliegen einer Ausnahmeregelung für Katastrophenhilfe), um ihre Steuererklärungen zu ändern und in den Status „Getrennt eingereichte Ehegatten“ zu wechseln.

Die Mark-to-Market-Wahl für professionelle Händler kommt nicht voran 

Sie müssen diese Wahl bis zum ursprünglichen Fälligkeitsdatum im April treffen (es sei denn, Sie unterliegen einer Ausnahmeregelung für Katastrophenhilfe).

Sie könnten das IRS verwirren

Das IRS wird höchstwahrscheinlich davon ausgehen, dass Sie eine Steuererklärung einreichen müssen, wenn Sie eine Verlängerung beantragen. Möglicherweise fordert die Agentur Sie trotzdem dazu auf, eine Steuererklärung einzureichen, weil Sie eine Fristverlängerung beantragt und diese dann nicht eingereicht haben – vielleicht weil Sie festgestellt haben, dass Sie die Einkommensvoraussetzungen nicht erfüllen.

So reichen Sie eine Verlängerung ein

Verlängerungen können ganz einfach online eingereicht werden. Sie erhalten vom IRS einen Bestätigungscode, der Sie darüber informiert, dass Ihre Verlängerung eingegangen ist, wenn Sie Formular 4868 elektronisch einreichen.

Die meisten seriösen Steuervorbereitungssoftwares sind so eingerichtet, dass sie auch für Sie eine Steuererklärung einreichen können. Andernfalls können Sie einfach Formular 4868 an das IRS senden.

Stellen Sie sicher, dass der Poststempel bis zum Steuertermin vorliegt. Nach diesem Datum können Sie keine Verlängerung mehr beantragen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)