So berechnen Sie die Steuern auf das Ruhestandseinkommen

ByDr. J. K. Hartmann

Sie werden höchstwahrscheinlich auch im Ruhestand weiterhin Steuern zahlen. Sie werden jedes Jahr auf der Grundlage Ihres Ruhestandseinkommens berechnet, sobald Sie es erhalten, ähnlich wie es vor Ihrer Pensionierung funktioniert. Für jede Art von Einkommen, das Sie erhalten, können unterschiedliche Steuerregeln gelten. Sie sollten wissen, wie die einzelnen Einkommensquellen in Ihrer Steuererklärung aufgeführt sind, damit Sie Ihre Steuern im Ruhestand einschätzen und minimieren können.

Die sechs häufigsten Arten von Ruhestandseinkommen werden nach unterschiedlichen Regeln besteuert.

Wichtige Erkenntnisse

  • Die Besteuerung variiert je nach Art des Ruhestandseinkommens, das Sie beziehen.
  • Sie können Steuern auf Sozialversicherungsleistungen zahlen, wenn Sie über andere Einkommensquellen verfügen.
  • Einkünfte aus Renten, traditionellen IRAs, 401(k)s und ähnlichen Plänen werden als ordentliches Einkommen besteuert.
  • Sie zahlen Steuern auf Kapitalerträge, gegebenenfalls einschließlich Kapitalertragssteuern.

Sozialversicherungseinkommen

Sie werden im Ruhestand wahrscheinlich keine Steuern zahlen, wenn Sozialversicherungsleistungen Ihre einzige Einkommensquelle sind, aber ein Teil Ihrer Leistungen wird wahrscheinlich besteuert, wenn Sie über andere, zusätzliche Einkommensquellen verfügen. Eine Formel bestimmt den steuerpflichtigen Betrag Ihrer Sozialversicherung. Möglicherweise müssen Sie in Ihrer Steuererklärung bis zu 85 % Ihrer Leistungen als steuerpflichtiges Einkommen angeben.

Der steuerpflichtige Betrag liegt zwischen null und 85 % und hängt davon ab, wie viel anderes Einkommen Sie zusätzlich zur Sozialversicherung haben. Der IRS nennt dieses andere Einkommen „kombiniertes Einkommen“, und Sie können diese Zahl in eine Formel in seinem Steuerarbeitsblatt einfügen, um zu bestimmen, wie viel Ihrer Leistungen jedes Jahr besteuert wird.

Rentner mit einem hohen monatlichen Renteneinkommen zahlen wahrscheinlich Steuern auf 85 % ihrer Sozialversicherungsleistungen, und ihr Gesamtsteuersatz könnte bis zu 37 % betragen. Rentner, die fast kein anderes Einkommen als die Sozialversicherung haben, werden ihre Leistungen wahrscheinlich steuerfrei erhalten und im Ruhestand keine Einkommenssteuer zahlen.

IRA- und 401(k)-Abhebungen

Abhebungen von steuerbegünstigten Altersvorsorgekonten werden mit den normalen Einkommensteuersätzen besteuert. Dabei handelt es sich um langfristige Vermögenswerte, Abhebungen werden jedoch nicht als langfristige Kapitalgewinne besteuert. IRA-Abhebungen sowie Abhebungen aus 401(k)-Plänen, 403(b)-Plänen und 457-Plänen werden in Ihrer Steuererklärung als ordentliches Einkommen ausgewiesen.

Die meisten Menschen zahlen Steuern, wenn sie Geld von ihrer IRA oder anderen Altersvorsorgeplänen abheben. Die Höhe der Steuer hängt vom Gesamtbetrag Ihres Einkommens und Ihrer Abzüge sowie von der Steuerklasse ab, in der Sie sich befinden. Möglicherweise zahlen Sie keine Steuern auf Abhebungen, wenn Sie ein Jahr mit mehr Abzügen als Einkommen haben, z. B. ein Jahr mit vielen medizinischen Ausgaben, und wenn Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln, um sie geltend zu machen.

Notiz

Roth IRA-Abhebungen sind in der Regel steuerfrei, da Sie Ihre Beiträge im Jahr, in dem Sie sie leisten, nicht steuerlich absetzen können. Sie haben dieses Geld bereits einmal versteuert, sodass Sie es bei der Wiederabhebung nicht noch einmal zahlen müssen.

Renteneinkommen

Die meisten Renteneinkünfte sind steuerpflichtig. Es wird besteuert, wenn Sie das Geld vor Steuern abheben, das Sie in den Plan eingezahlt haben. Die meisten Rentenkonten werden mit Einkünften vor Steuern finanziert, sodass der gesamte Betrag Ihres jährlichen Renteneinkommens in Ihrer Steuererklärung jedes Jahr, in dem Sie die Steuererklärung einreichen, als steuerpflichtiges Einkommen aufgeführt wird. Sie können beantragen, dass Steuern direkt von Ihrem Rentenscheck einbehalten werden, um den Steuerrückgang auszugleichen.

Notiz

Ein Teil Ihres Renteneinkommens ist jedes Jahr steuerpflichtig, ein Teil jedoch nicht, wenn Ihr Rentenkonto teilweise mit Dollars nach Steuern finanziert wurde.

Rentenausschüttungen

Steuervorschriften gelten für alle Abhebungen oder Rentenzahlungen, die Sie von einer Rente erhalten, die sich im Rahmen eines IRA-Kontos oder eines anderen Rentenkontos befindet. Die genauen Anforderungen, die gelten, hängen davon ab, ob Ihre Rente mit Dollars nach Steuern erworben wurde.

Ein Teil jeder Zahlung, die Sie aus einer Sofortrente erhalten, gilt als Kapitalrückzahlung und ein Teil als Zins. Nur der Zinsanteil wird Ihrem steuerpflichtigen Einkommen zugerechnet.Die Rentenversicherungsgesellschaft kann Ihnen jedes Jahr mitteilen, wie hoch diese „Ausschlussquote“ ist. Darin erfahren Sie, wie viel Ihres Renteneinkommens von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden kann.

Die Steuervorschriften für Abhebungen aus festen oder variablen Renten schreiben vor, dass Einkünfte zunächst abgehoben werden müssen. Wenn Ihr Konto mehr wert ist als das, was Sie eingezahlt haben, werden Ihnen zunächst Einnahmen oder Anlagegewinne ausgezahlt, sodass alles steuerpflichtig ist. Sie beginnen mit dem Abheben Ihrer ursprünglichen Beiträge, nachdem Sie alle Ihre Einkünfte abgehoben haben. Diese sind nicht in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten.

Kapitalerträge

Sie zahlen Steuern auf Dividenden, Zinserträge oder Kapitalgewinne, genau wie vor Ihrer Pensionierung.Diese Arten von Kapitalerträgen werden jedes Jahr auf einem Steuerformular 1099 gemeldet, das Ihnen direkt von dem Finanzinstitut zugesandt wird, das Ihre Konten führt. Der IRS erhält ebenfalls eine Kopie.

Jeder Verkauf führt zu einem lang- oder kurzfristigen Kapitalgewinn oder -verlust, wenn Sie Investitionen systematisch verkaufen, um ein Ruhestandseinkommen zu erzielen. Dies muss in Ihrer Steuererklärung angegeben werden. Wenn Ihre anderen Einkommensquellen nicht zu hoch wären, würden Sie für dieses Jahr keine Steuern auf alle oder einen Teil Ihrer Kapitalgewinne zahlen. Möglicherweise qualifizieren Sie sich für den langfristigen Kapitalgewinnsatz von 0 %.

Nicht jede Cashflow-Quelle aus Investitionen wird als steuerpflichtiges Einkommen gezählt. Möglicherweise besitzen Sie eine CD mit einem Wert von 10.000 US-Dollar. Diese 10.000 US-Dollar sind kein zusätzliches steuerpflichtiges Einkommen, das Sie in Ihrer Steuererklärung angeben müssen. Es werden nur die erwirtschafteten Zinsen ausgewiesen. Aber die gesamten 10.000 US-Dollar stehen als Cashflow zur Verfügung, mit dem Sie Ihre Ausgaben decken können.

Gewinne beim Verkauf Ihres Hauses

Sie zahlen höchstwahrscheinlich keine Steuern auf Gewinne aus dem Verkauf Ihres Hauses, wenn Sie dort mindestens zwei Jahre gelebt haben, es sei denn, Sie haben einen Gewinn von mehr als 250.000 US-Dollar, wenn Sie Single sind, oder 500.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind.Die Regeln werden komplexer, wenn Sie Ihr Haus für eine Weile vermieten. Daher sollten Sie mit einem Steuerberater zusammenarbeiten, um festzulegen, ob und wie Sie etwaige Gewinne melden sollten.

Berechnen Sie Ihren Steuersatz

Ihr Steuersatz im Ruhestand hängt von der Gesamthöhe Ihres zu versteuernden Einkommens und Ihren Abzügen ab. Listen Sie jede Einkommensart auf und geben Sie an, wie viel davon steuerpflichtig ist, um Ihren Steuersatz zu schätzen. Addieren Sie das und reduzieren Sie diese Zahl dann um die erwarteten Abzüge für das Jahr.

Angenommen, Sie sind verheiratet und reichen gemeinsam mit Ihrem Ehepartner eine Steuererklärung ein. Sie haben ein Sozialversicherungseinkommen von 20.000 US-Dollar und ein Renteneinkommen von 25.000 US-Dollar pro Jahr und gehen davon aus, dass Sie 15.000 US-Dollar von Ihrer IRA abheben werden. Sie schätzen, dass Sie 5.000 US-Dollar pro Jahr an langfristigen Kapitalerträgen aus der Ausschüttung von Investmentfonds erzielen werden.

Ihr Gesamteinkommen ohne Kapitalgewinne und vor Sozialversicherungsleistungen beträgt 40.000 US-Dollar (25.000 US-Dollar + 15.000 US-Dollar). Ihr Gesamteinkommen beträgt 45.000 US-Dollar, wenn Sie die Kapitalgewinne hinzurechnen.

Bei einem Betrag von 45.000 US-Dollar werden Sie auf bis zu 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen besteuert. Da es sich um eine Formel handelt, bedeutet dies nicht genau 85 %, daher kann es auch weniger sein.Basierend auf all diesen Informationen zahlen Sie Steuern auf 15.350 US-Dollar Ihrer Sozialversicherungsleistungen. Das bedeutet, dass Ihr Einkommen 60.350 $ (45.000 $ + 15.350 $) beträgt.

Notiz

Sie können alle diese Informationen in einen Steuerrechner eingeben, um besser zu verstehen, wie viel Steuern Sie zahlen müssen.

Ihr Standardabzug für 2024 – die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2025 einreichen – würde 29.200 US-Dollar betragen, wenn Sie als Ehepaar gemeinsam eine Steuererklärung einreichen.

Wenn Sie den Standardabzug für 2024 verwenden, würde sich Ihr geschätztes steuerpflichtiges Gesamteinkommen auf 31.150 US-Dollar (60.350 US-Dollar – 29.200 US-Dollar) belaufen, sodass Sie für Ihre Top-Dollars in der Steuerklasse von 12 % liegen. Sie zahlen 10 % auf die ersten 22.000 US-Dollar des steuerpflichtigen Einkommens und 12 % auf das Einkommen, das zwischen 22.000 US-Dollar und 31.150 US-Dollar liegt.

Ihre geschätzte Steuerbelastung würde daher 3.298 US-Dollar betragen. Ihre Kapitalgewinne würden für den 0 %-Satz in Frage kommen und nicht besteuert werden, da für Sie bei einem steuerpflichtigen Einkommen von 31.150 $ der 0 %-Satz für langfristige Kapitalgewinne gelten würde.

Sie könnten Steuern von Ihrer IRA-Ausschüttung einbehalten lassen, vierteljährliche Steuerzahlungen in Höhe von 824,50 USD pro Quartal einrichten oder Ihre Rente bitten, Steuern in Höhe von etwa 20 % einzubehalten, um Ihre Steuern rechtzeitig zu zahlen.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Ab welcher Einkommensstufe wird das Sozialversicherungseinkommen besteuert?

Wenn Sie als Privatperson die Steuererklärung einreichen und Ihr Gesamteinkommen zwischen 25.000 und 34.000 US-Dollar beträgt, müssen Sie möglicherweise Einkommenssteuer auf bis zu 50 % Ihrer Leistungen zahlen. Sie können auf bis zu 85 % Ihrer Leistungen Einkommensteuer zahlen, wenn Ihr Gesamteinkommen mehr als 34.000 US-Dollar beträgt. Kombinierte Einkommen zwischen 32.000 und 44.000 US-Dollar können bis zu 50 % des Gesamtbetrags besteuert werden, und über 44.000 US-Dollar können bis zu 85 % des Gesamtbetrags besteuert werden, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen.

Wer verheiratet ist, aber getrennte Steuererklärungen einreicht, muss wahrscheinlich Steuern auf seine Leistungen zahlen.

Wie minimieren Sie die Steuern im Ruhestand?

Der beste Weg, die Steuern im Ruhestand zu minimieren, ist eine vorausschauende Planung. Idealerweise treffen Sie sich rechtzeitig vor Ihrem Renteneintritt mit einem Finanzberater, der auf die Altersvorsorgeplanung spezialisiert ist. Ein Rentenplaner kann Ihnen dabei helfen, Strategien für die Finanzierung Ihres Ruhestands und die Minimierung von Steuern zu entwickeln. Es schadet nicht, einen Fachmann um Rat zu fragen, auch wenn Sie kurz vor der Rente stehen oder bereits im Ruhestand sind.