Sie haben das Alter erreicht, in dem Sie mit dem Bezug von Sozialversicherung beginnen können. Wenn die Steuerzeit näher rückt, fragen Sie sich vielleicht, ob Sie auf Ihre Sozialversicherungsleistungen Einkommenssteuer zahlen müssen. Leider ist die Antwort kein einfaches Ja oder Nein. Ihre Steuerschuld hängt von weiteren Einzelheiten Ihrer Situation ab. Sozialversicherungsleistungen können entweder nicht oder teilweise steuerpflichtig sein.
Inhaltsverzeichnis
Wenn die Sozialversicherung Ihr einziges Einkommen ist
Sie müssen mit ziemlicher Sicherheit keine Bundeseinkommenssteuer auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen, wenn diese Ihre einzige Einnahmequelle sind. Das bedeutet, dass Ihr Sozialversicherungseinkommen wahrscheinlich nicht steuerpflichtig ist, wenn Sie es nie geschafft haben, in ein 401(k) zu investieren, wenn Sie eine Immobilie nicht gewinnbringend vermieten oder wenn Sie die Arbeit ganz aufgegeben haben. Dies sind nur Beispiele. Der Punkt ist, dass Sie kein anderes Einkommen aus irgendeiner Quelle haben.
In manchen Fällen kann dies bedeuten, dass Sie nicht einmal eine Steuererklärung abgeben müssen. Sie sollten sich jedoch immer an einen Steuerberater wenden, bevor Sie ganz auf die Einreichung verzichten.
Wenn Sie zusätzlich zur Sozialversicherung Einkünfte haben
Ein Teil Ihrer Leistungen kann steuerpflichtig sein, wenn Sie zusätzlich zu Ihren Sozialversicherungsleistungen über andere Einkommensquellen verfügen. Der steuerpflichtige Anteil beträgt entweder 50 % oder 85 % Ihrer Leistungen. Welche das ist, hängt von Ihrem restlichen Einkommen ab.
Notiz
Sie können das Arbeitsblatt zu Sozialversicherungsleistungen in den Anweisungen für Formular 1040 verwenden, um Ihren steuerpflichtigen Betrag auf der Grundlage Ihrer persönlichen Umstände zu berechnen.
Um Ihre Steuerschuld zu ermitteln, müssen Sie zunächst Ihr „kombiniertes Einkommen“ berechnen und es dann mit den Grundbeträgen in der Tabelle unten vergleichen. Ihr Gesamteinkommen ist Ihr Gesamteinkommen aus allen anderen Quellen, einschließlich steuerfreier Zinsen, zuzüglich der Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
Diese Grundbeträge werden zur Berechnung des steuerpflichtigen Teils Ihrer Sozialversicherungsleistungen verwendet.Wenn das Einkommen einer Person die Grundbetragsschwelle überschreitet, jedoch nicht den Zusatzbetrag, zahlt sie Steuern auf 50 % ihres Sozialversicherungseinkommens.
| Anmeldestatus | Grundbetrag | Zusätzlicher Betrag |
|---|---|---|
| Einzel | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Haushaltsvorstand | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Qualifizierte(r) Witwe(n) | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Eheschließung gemeinsam anmelden | 32.000 $ | 44.000 $ |
| Getrennt verheiratet und das ganze Jahr getrennt vom Ehepartner gelebt | 25.000 $ | |
| Getrennt verheiratet und das ganze Jahr über mit dem Ehepartner zusammengelebt | 0 $ |
Ein Beispiel
Nehmen wir an, Sie erzielen jährlich Kapitalerträge in Höhe von 15.000 US-Dollar. Sie arbeiten weiterhin einen Tag in der Woche und haben damit im Laufe des Steuerjahres 7.000 US-Dollar verdient. Sie haben jährlich 18.000 US-Dollar an Altersvorsorgeleistungen der Sozialversicherung erhalten. Die Hälfte davon beläuft sich auf 9.000 US-Dollar.
Ihr Gesamteinkommen beträgt daher 31.000 US-Dollar (15.000 US-Dollar Kapitaleinkommen + 7.000 US-Dollar Lohn + 9.000 US-Dollar Sozialversicherungsleistungen). Wenn Sie Single sind, bedeutet das, dass Sie Steuern schulden, weil 31.000 US-Dollar die Single-Fier-Grenze von 25.000 US-Dollar überschreiten.
Wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen und Ihr Ehepartner kein zusätzliches Einkommen erzielt hat (was bedeutet, dass Ihr Sozialversicherungseinkommen in Höhe von 18.000 US-Dollar auch seines einschließt), sind Sie nicht steuerpflichtig, da der Schwellenwert für verheiratete Paare bei 32.000 US-Dollar liegt.
Notiz
Das Überschreiten der Grundbetragsschwelle bedeutet nicht, dass Sie mit einem Steuersatz von 50 % belastet werden. Das bedeutet, dass Sie 50 % Ihres Sozialversicherungseinkommens melden und Einkommensteuer zahlen müssen. Ihr Steuersatz wird durch Ihre Einkommensteuerklasse bestimmt.
Sie können möglicherweise einige Anpassungen an Ihrem Einkommen vornehmen, um ein Überschreiten dieser Schwelle zu vermeiden. Beispielsweise möchten Sie möglicherweise Ihren Job für einen Tag in der Woche aufgeben, wenn es den Anschein hat, als würden Ihre Kapitalerträge und die Hälfte Ihrer Sozialleistungen Sie an die vorläufige Einkommensgrenze heranstoßen.
Sprechen Sie mit einem Steuerberater, um Ihre potenzielle Steuerschuld zu verstehen, wenn Sie über mehrere Quellen für Ihr Ruhestandseinkommen verfügen. Sie können Ihnen dabei helfen, herauszufinden, wie viel von Ihrem Erwerbseinkommen tatsächlich in Ihre Tasche fließt, nachdem alle Steuern berücksichtigt wurden, nicht nur die Besteuerung Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
Zusätzliche Betragsschwellenwerte
Wie Sie vielleicht in der Tabelle oben bemerkt haben, gibt es eine weitere Spalte, in der der „zusätzliche Betrag“ aufgeführt ist. Der zusätzliche Betrag markiert den Punkt, an dem die höhere Steuerschuld eintritt.
Das Beispielszenario mit einem Gesamteinkommen von 31.000 US-Dollar überschreitet den Grundbetragsschwellenwert für einen einzelnen Antragsteller. Der zusätzliche Betragsschwellenwert von 34.000 US-Dollar wird jedoch nicht überschritten. Das bedeutet, dass Sie in diesem Beispiel nur 50 % Ihres Sozialversicherungseinkommens versteuern.
Wenn Ihr Gesamteinkommen die zusätzliche Schwelle von 34.000 US-Dollar überschreiten würde, müssten Sie 85 % Ihres Sozialversicherungseinkommens versteuern.
Regeln für verheiratete Paare
Die Einkommensgrenzen für gemeinsam einreichende Ehepaare liegen bei 32.000 US-Dollar für den Grundbetrag und 44.000 US-Dollar für einen Zusatzbetrag.
Bei verheirateten Paaren, die getrennte Steuererklärungen abgeben, kommt es darauf an, ob sie einen Teil des Jahres zusammen gelebt haben. Wenn Sie zu irgendeinem Zeitpunkt des Steuerjahres mit Ihrem Ehegatten im selben Haushalt gelebt haben, verringert sich Ihr Grundbetrag auf Null. Sie werden mit ziemlicher Sicherheit Steuern auf einen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen zahlen.
Verheiratete Paare, die das ganze Jahr über getrennt voneinander lebten, können den gleichen Grundbetrag wie Alleinversicherte nutzen, nämlich 25.000 US-Dollar.
Unabhängig davon, ob Sie verheiratet oder ledig sind, darf der steuerpflichtige Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen in beiden Fällen 85 % Ihrer Gesamtleistungen nicht überschreiten.
Einbehaltung von Sozialversicherungsleistungen
Sie können sich dafür entscheiden, die Bundeseinkommenssteuer von Ihren Sozialversicherungsleistungen einbehalten zu lassen, wenn Sie glauben, dass Sie auf einen Teil davon Steuern zahlen müssen. Ab dem Steuerjahr 2024 kann die Bundeseinkommensteuer in Höhe von 7 %, 10 %, 12 % oder 22 % einbehalten werden.Sie sind auf genau diese Prozentsätze beschränkt – Sie können sich nicht für einen anderen Prozentsatz oder einen Pauschalbetrag in Dollar entscheiden.
Wenn Sie möchten, dass die Regierung Steuern von Ihrem Sozialversicherungseinkommen einbehält, reichen Sie das Formular W-4V ein, das Sozialversicherungs-Quellensteuerformular. Dadurch wird der Sozialversicherungsbehörde genau mitgeteilt, wie viel Steuer Sie einbehalten möchten.
Staatliche Steuern auf die soziale Sicherheit
Laut Kiplinger erheben die meisten Bundesstaaten, zusätzlich zu Washington D.C., entweder keine Einkommenssteuer oder berücksichtigen Sozialversicherungseinkommen nicht bei diesen steuerlichen Überlegungen.Die übrigen Bundesstaaten besteuern möglicherweise Sozialversicherungseinkommen, aber sie handhaben die Steuern nicht alle auf die gleiche Weise. Einige dieser Staaten besteuern bis zu 85 % der Leistungen wie die Bundesregierung. Andere besteuern Sozialversicherungsleistungen bis zu einem gewissen Grad, bieten jedoch Pausen an, die auf Ihrem Alter und Einkommensniveau basieren.
Erwägen Sie die Kontaktaufnahme mit einem Steuerberater, um festzustellen, welche Steuererleichterungen Sie vor Ort in Anspruch nehmen könnten.
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Wie hoch ist der Steuersatz für Sozialversicherungseinkommen?
Wenn Ihre Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig sind (was möglicherweise nicht der Fall ist, wenn Sie keine nennenswerten zusätzlichen Einkommensquellen haben), wird dieses Einkommen gemäß den Standardsteuerklassen des IRS besteuert. Beachten Sie, dass nicht der gesamte Betrag Ihrer jährlichen Leistung besteuert wird. Abhängig von Ihrem Einkommen werden Sie entweder mit 50 % oder 85 % Ihrer jährlichen Sozialversicherungsleistungen besteuert.
Welche Staaten besteuern kein Sozialversicherungseinkommen?
Laut Kiplinger besteuern acht Bundesstaaten Sozialversicherungsleistungen: Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, New Mexico, Rhode Island, Utah und Vermont.
Wichtige Erkenntnisse
- Sie müssen wahrscheinlich keine Bundeseinkommenssteuer auf Sozialversicherungsleistungen zahlen, wenn diese Ihr einziges Einkommen sind.
- Wenn Sie über andere Einkünfte verfügen, können entweder 50 % oder 85 % Ihrer Leistungen steuerpflichtig sein.
- Ihr Steuersatz richtet sich nach Ihrem Gesamteinkommen, einschließlich Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
- Die Bundesstaaten besteuern Sozialversicherungsleistungen unterschiedlich, einige besteuern sie überhaupt nicht.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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