5 US-Bundesstaaten ohne landesweite Umsatzsteuer

ByDr. J. K. Hartmann

Wichtige Erkenntnisse

  • Es gibt fünf US-Bundesstaaten ohne landesweite Umsatzsteuer: Alaska, Oregon, Montana, Delaware und New Hampshire.
  • In den meisten Staaten ist es den Kreisen und Städten vor Ort gestattet, ihre eigene Umsatzsteuer zu erheben.
  • Einige Staaten, in denen es keine Umsatzsteuer gibt, erheben möglicherweise andere Steuern, um dies auszugleichen.
  • Staaten mit einer Umsatzsteuer erheben diese möglicherweise nicht auf bestimmte Artikel wie Lebensmittel oder Kleidung.

Fast jeder Bundesstaat des Landes hat eine Umsatzsteuer. Es gibt 45 Bundesstaaten sowie Washington, D.C., die Umsatzsteuern erheben. Die Umsatzsteuersätze der Bundesstaaten reichen von 7,25 % in Kalifornien bis zu 2,9 % in Colorado. Die einzigen fünf ohne staatliche Umsatzsteuer sind Alaska, Oregon, Montana, Delaware und New Hampshire.

In den meisten Bundesstaaten (insgesamt 38) ist es den Kreisen, Städten und Kommunen auch gestattet, ihre eigenen separaten Umsatz- und Nutzungssteuern zum Landessatz hinzuzufügen, es gibt jedoch einige verbraucherfreundliche Ausnahmen. Erfahren Sie mehr darüber, wie staatliche Umsatzsteuern funktionieren und welche Staaten sie erheben und welche nicht.

Staaten ohne staatliche Umsatzsteuer

Nur fünf Bundesstaaten erheben keine Umsatzsteuer: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon.

Umsatzsteuern sind eigentlich „Umsatz- und Verbrauchssteuern“. Wenn auf einen Kauf keine Umsatzsteuer erhoben wird, kann dem Käufer eine Nutzungssteuer berechnet werden, also eine Steuer auf die Nutzung, Lagerung oder den Verbrauch eines Artikels. Die Umsatzsteuer wird vom Verkäufer abgeführt, während die Nutzungssteuer vom Käufer abgeführt wird.

In Delaware gibt es keine Umsatzsteuer, es erhebt jedoch eine Bruttoeinnahmensteuer von Unternehmen. Die Bruttoeinnahmensteuer von Delaware ist ein Prozentsatz der Gesamteinnahmen aus im Bundesstaat verkauften Waren und erbrachten Dienstleistungen und liegt zwischen 0,0945 % und 0,7468 %.Technisch gesehen wird es den Verbrauchern nicht in Rechnung gestellt, aber seine Auswirkungen sind dennoch in den Verkaufspreisen von Waren und Dienstleistungen spürbar.

Staaten mit niedrigen Umsatzsteuersätzen

Unter Staaten, die Tun haben eine Umsatzsteuer, einige sind weniger hoch als andere. Dreizehn Staaten erheben Umsatzsteuersätze von 5 % des Kaufpreises oder weniger, darunter fünf Staaten, in denen die Steuer 4 % beträgt:

  • Colorado: 2,9 %
  • Alabama: 4 %
  • Georgia: 4 %
  • Hawaii: 4 %
  • New York: 4 %
  • Wyoming: 4 %
  • Missouri: 4,225 %
  • Louisiana: 4,45 %
  • Oklahoma: 4,5 %
  • South Dakota: 4,5 %
  • North Carolina: 4,75 %
  • New Mexico: 5 %
  • North Dakota: 5 %
  • Wisconsin: 5 %

New Mexico hat seine Umsatzsteuer (in Form einer Bruttoeinnahmensteuer) am 1. Januar 2023 auf 5 % gesenkt, und ab dem 1. Juli 2023 sinkt die Bruttoeinnahmensteuer des Staates auf 4,875 %.Die übrigen Bundesstaaten erheben eine Umsatzsteuer, die zwischen 5,5 % und 7,25 % in Kalifornien liegt.

Kombinierte staatliche und lokale Steuern

38 Staaten erheben Umsatzsteuer sowohl auf staatlicher als auch auf lokaler Ebene. In Connecticut, Delaware, Indiana, Kentucky, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Montana, New Hampshire, Oregon, Rhode Island und Washington, D.C. sind keine lokalen Umsatzsteuern zulässig.

Wichtig

Montana, New Hampshire und Oregon sind die einzigen Staaten, die wirklich keine Umsatzsteuern oder zusätzliche Steuern erheben, die auf den Verbraucher durchsickern können.

Der lokale Umsatzsteuersatz ist in einigen Bundesstaaten jedoch ziemlich vernachlässigbar. Der Durchschnitt in Idaho liegt bei nur 0,02 %, der in Mississippi bei 0,07 %. Und wenn alle lokalen Steuern von New Jersey gemittelt werden, ergibt sich tatsächlich eine negative Zahl: -0,03 %.

Unter Staaten, dieTunWenn eine kombinierte Umsatzsteuer berücksichtigt wird, weisen die Bundesstaaten Alabama, Arkansas, Louisiana, Tennessee und Washington die höchsten Steuersätze auf, wenn staatliche und lokale Steuern addiert werden. Diese kombinierten Sätze reichen von 9,24 % in Alabama bis 9,55 % in Louisiana und Tennessee.

Am anderen Ende des Spektrums weisen Hawaii, Wisconsin und Wyoming die niedrigsten kombinierten Raten auf: 4,44 % in Hawaii, 5,22 % in Wyoming und 5,43 % in Wisconsin.

Befreiungen von der staatlichen Umsatzsteuer

In vielen Staaten gibt es Ausnahmen von bestimmten Steuerposten. Viele Bundesstaaten sind beispielsweise für Lebensmittel von der Umsatzsteuer befreit, einige behalten jedoch Lebensmittel als Steuersubjekt bei. Einige Staaten erheben eine geringere Umsatzsteuer auf Lebensmittel, darunter:

  • Arkansas:0,125 %
  • Missouri: 1,225 %
  • Tennessee: 4 %
  • Utah: 3 %
  • Virginia: 1 %

Alle Bundesstaaten außer Illinois befreien verschreibungspflichtige Medikamente von der staatlichen und lokalen Umsatzsteuer. Verschreibungspflichtige Medikamente unterliegen in Illinois einer Umsatzsteuer von 1 %. Illinois hatte ebenfalls eine Steuer von 1 % auf Lebensmittel, setzte diese jedoch bis zum 1. Juni 2023 aus.

Eine Handvoll Staaten sind ebenfalls ausgenommennicht verschreibungspflichtign Arzneimittel aus der Umsatzsteuer, darunter: 

  • Florida
  • Maryland
  • Minnesota
  • New Jersey
  • New York
  • Pennsylvania
  • Texas
  • Vermont
  • Virginia
  • Washington, D.C.

Was die staatliche Umsatzsteuer für Sie bedeutet

Unternehmen, Regierungen und Verbraucher passen ihre Steuersätze an, wenn die kombinierten Steuersätze unerschwinglich werden. Beispielsweise ist es für Einwohner von New Jersey nicht ungewöhnlich, zum Einkaufen die Grenze nach Delaware zu überqueren – dort ist es oft billiger, selbst wenn die Bruttoeinnahmensteuer im Spiel ist. Tatsächlich hat New Jersey Schritte unternommen, um dieses Problem anzugehen, und Salem County – das an der Staatsgrenze liegt – von der Erhebung der gesamten Umsatzsteuer von 6,625 % befreit.

New Jersey erlässt die Steuer für Einwohner des Salem County jedoch nicht vollständig. Es reduziert den Betrag um die Hälfte, um mehr Verbraucher dazu zu bewegen, ihre Einkäufe zu Hause zu erledigen.

Tipp

Berücksichtigen Sie die Umsatzsteuern in Ihrem Bundesstaat und Ihrer Region und erfahren Sie, wie Sie durch den Kauf von Artikeln in anderen Bundesstaaten Geld sparen können.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Wie verdienen Staaten ohne Umsatzsteuer Geld?

Staaten ohne Umsatzsteuer müssen weiterhin Einnahmen für staatliche Dienstleistungen erwirtschaften und werden die fehlenden Umsatzsteuereinnahmen durch andere Steuern ausgleichen. In Bundesstaaten, in denen keine Umsatzsteuer gilt, sind die Gewerbe-, Einkommens- oder Verbrauchssteuern in der Regel höher als in Bundesstaaten mit Umsatzsteuer.

Wie finde ich meine staatliche Umsatzsteuer?

Den Umsatzsteuersatz Ihres Staates finden Sie auf der Website des Steuer- oder Finanzministeriums Ihres Staates. Möglicherweise können Sie den Umsatzsteuersatz auch anhand einer Quittung ermitteln, nachdem Sie in Ihrem Bundesstaat einen Kauf getätigt haben.

Was ist der Unterschied zwischen Umsatzsteuer und Verbrauchsteuer?

Umsatzsteuern und Verbrauchsteuern sind beide eine Art Verbrauchsteuer. Im Gegensatz zu Umsatzsteuern, die allgemein für die meisten Waren gelten, gelten Verbrauchsteuern nur für bestimmte Produkte wie Tabak, Alkohol und Benzin. Diese werden oft als „Sündensteuern“ bezeichnet, da sie typischerweise auf Güter erhoben werden, die als sozial schädlich gelten.