5 Dinge, die Sie tun sollten, bevor Sie ein Unternehmen im Ausland gründen

ByDr. J. K. Hartmann

Möchten Sie in Belize vom Strand aus arbeiten? Unsere virtuelle und globale Wirtschaft des 21. Jahrhunderts verleitet viele Menschen dazu, in andere Länder zu reisen, um dort zu arbeiten oder ein Unternehmen zu leiten. Es gibt viele Möglichkeiten, im Ausland ein Unternehmen zu gründen.

Erfahren Sie mehr über die Steuer-, Finanz- und Einwanderungsfragen, die es mit sich bringt, wenn man als US-Bürger im Ausland lebt und dort arbeitet oder ein Unternehmen führt.

Wichtige Erkenntnisse

  • Wenn Sie ein Unternehmen im Ausland gründen, ist es hilfreich, einen erfahrenen Steuerberater zu haben, der Ihnen bei der ordnungsgemäßen Steuererklärung helfen kann. 
  • Informieren Sie sich unbedingt über die Einwanderungs- und Visabestimmungen des Landes, in dem Sie ein Unternehmen gründen möchten. 
  • Sie müssen Ihre ausländischen Bankguthaben melden, wenn diese mehr als 50.000 US-Dollar betragen.
  • Das Verständnis des Ausschlusses ausländischer Erwerbseinkommen ist ein wichtiger Teil Ihrer Steuererklärung.

Finden Sie einen erfahrenen Steuerberater

Suchen Sie nach jemandem, der sich mit Steuerfragen und der Berichterstattung für Expatriates (Personen, die außerhalb ihres Heimatlandes leben) auskennt. Möglicherweise finden Sie eine Steuersoftware, die Ihnen bei der Einreichung der richtigen Steuerformulare hilft. Wenn Ihre Situation jedoch auch nur ein wenig kompliziert ist, sollten Sie jemanden haben, der Sie durch den Prozess der Arbeit im Ausland führt. 

Überprüfen Sie die Einwanderungs- und Visabestimmungen

 Jedes Land hat unterschiedliche Anforderungen an ausländische Einwohner, die in ihrem Land leben und arbeiten möchten. In einem Land zu arbeiten ist etwas anderes, als nur dort zu bleiben; Um zu arbeiten, benötigen Sie ein arbeitsbezogenes Visum, nicht nur ein Touristenvisum. Dieses Visum müssen Sie bei der Botschaft oder dem Konsulat des Landes beantragen, in dem Sie arbeiten möchten. Abhängig von den Anforderungen des jeweiligen Landes, in dem Sie arbeiten möchten, benötigen Sie einen Reisepass und möglicherweise weitere Dokumente.

Bank- und Finanzangelegenheiten einrichten

 Bankgeschäfte in Nicht-US-Ländern sind durch neue US-Gesetze zur Eindämmung der Geldwäsche und zur Verhinderung von Steuerhinterziehung durch die Aufbewahrung von Geldern im Ausland schwieriger geworden. 

 Das Gesetz des Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) verlangt, dass US-Bürger finanzielle Vermögenswerte melden, die außerhalb der USA gehalten werden. Wenn Sie also in einem anderen Land arbeiten und dort ein Bankkonto für lokale Transaktionen haben, müssen Sie diese Guthaben dem Internal Revenue Service (IRS) melden, wenn der Wert dieser Vermögenswerte 50.000 US-Dollar übersteigt. Für diese Einreichung müssen Sie das Formular 8939 verwenden.

 Wenn Sie US-Steuerzahler sind und ein Jahr lang keine Steuererklärung abgeben müssen, müssen Sie das Formular 8939 nicht einreichen, unabhängig davon, wie hoch Ihr ausländisches Vermögen ist.
 

Notiz

Eine Möglichkeit, ausländische Geschäftstransaktionen in die und aus den USA abzuwickeln, besteht darin, eine große US-Bank zu finden, die diese Transaktionen täglich abwickelt. Die Chase Bank verfügt beispielsweise über eine internationale Abteilung, die Ihnen helfen kann. Schauen Sie sich um, um die niedrigsten Gebühren zu finden.

Benennen Sie einen registrierten Vertreter in den USA.

Sie benötigen jemanden, der geschäftliche und private Post entgegennimmt und sich um andere geschäftliche Angelegenheiten kümmert. Es gibt keinen Grund, warum Sie kein in den USA ansässiges Unternehmen im Ausland leiten können, aber Sie müssen sich bei Ihrem Bundesstaat erkundigen, um sicherzustellen, dass Sie über eine legitime Geschäftsadresse im Bundesstaat verfügen. In den meisten Staaten ist es erforderlich, dass Sie einen registrierten Vertreter haben, jemanden, der Rechtsdokumente entgegennehmen kann, und diese Person muss eine physische Adresse (kein Postfach) im Staat haben.

Notiz

Ihr registrierter Agent kümmert sich nicht um normale Post. Daher benötigen Sie jemanden mit einer physischen Adresse, um wichtige Post zu erhalten. Möglicherweise möchten Sie dieser Person eine Vollmacht erteilen. Sie können angeben, auf welche Angelegenheiten sich die POA bezieht.

Verstehen Sie den Ausschluss der ausländischen Einkommenssteuer

 Wenn Sie Ihr ausländisches Einkommen von den US-Steuern ausschließen möchten, müssen Sie die Einzelheiten dieses Programms kennen, damit Sie sicherstellen können, dass Sie die Grenzen und Einschränkungen einhalten. Nur Erwerbseinkommen (z. B. Löhne, Gehälter oder Honorare) kommen für den Ausschluss in Frage, nicht jedoch Dividenden oder andere Kapitalerträge. 

 Um diesen Ausschluss zu erhalten, müssen Sie US-Bürger sein, einige ansässige Ausländer sind jedoch möglicherweise berechtigt. Sie müssen außerdem über einen steuerlichen Wohnsitz außerhalb der USA verfügen. Ihr steuerlicher Wohnsitz ist Ihr Hauptgeschäfts- oder Arbeitsplatz. Im Allgemeinen müssen Sie sich innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten 330 Tage lang in diesem Land aufhalten, und es gibt Grenzen für die Höhe des Einkommens, das Sie ausschließen können.

Möglicherweise haben Sie auch Anspruch auf einen Ausschluss oder Abzug Ihrer Wohnkosten im Ausland, wenn Ihr steuerlicher Wohnsitz im Ausland liegt. Natürlich gibt es einige Einschränkungen und Einschränkungen.

Weitere Steuerfragen für im Ausland arbeitende US-Bürger

 Hier sind zwei weitere Probleme, mit denen Sie sich als US-Bürger, der im Ausland arbeitet, möglicherweise befassen müssen. 

Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern

Im Allgemeinen müssen Sie keine Medicare- und Sozialversicherungssteuern zahlen, wenn Sie als Arbeitnehmer außerhalb der USA arbeiten. Allerdings gibt es hiervon Ausnahmen, auch wenn Sie für einen amerikanischen Arbeitgeber oder eine ausländische Tochtergesellschaft eines amerikanischen Arbeitgebers gearbeitet haben.  

Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie im Allgemeinen Selbstständigkeitssteuer (Medicare und Sozialversicherung) zahlen, wenn Sie in den USA oder im Ausland arbeiten. Wenn Ihr ausländisches Einkommen von einem Arbeitgeber stammt, können Sie möglicherweise eine Befreiung von der Einbehaltung dieses ausländischen Erwerbseinkommens erhalten, sofern Sie für den Ausschluss berechtigt sind. Verwenden Sie das IRS-Formular 673, um diesen Anspruch einzureichen. 

Besitz einer ausländischen Gesellschaft

Sie können sich dazu entschließen, in dem Land, in dem Sie arbeiten, ein Unternehmen zu gründen. Dieses Unternehmen gilt als ausländische Kapitalgesellschaft und Sie müssen möglicherweise US-Einkommenssteuern für dieses Unternehmen melden und zahlen, wenn das Unternehmen Einkünfte aus US-Quellen hat. Eine Quelle könnte Ihre eigene Investition in das Unternehmen sein. Sie müssen das Formular 1120-F verwenden, um Gewinne, Verluste, Abzüge und Gutschriften dieses Unternehmens zu melden.

Häufig gestellte Fragen (FAQs)

Muss ich Steuern zahlen, wenn ich ein Unternehmen in einem anderen Land habe?

Möglicherweise können Sie Steuern auf einen Teil Ihres Einkommens vermeiden, das Sie mit der Führung Ihres Unternehmens im Ausland erzielen. Diese Steuererleichterung wird als Ausschluss ausländischer Erwerbseinkommen bezeichnet und gilt nur für Erwerbseinkommen, einschließlich Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit. Um diesen Ausschluss zu erhalten, müssen Sie bestimmte Voraussetzungen erfüllen, darunter, dass Sie mindestens ein gesamtes Steuerjahr im Ausland leben und in diesem Jahr mindestens 330 Tage dort sein müssen.

Kann ich im Ausland ein Unternehmen gründen?

Sie können ein Unternehmen in einem fremden Land gründen, basierend auf den Gesetzen dieses Landes. Möglicherweise müssen Sie jedoch auf einen Teil Ihres Einkommens aus diesem Geschäft US-Einkommenssteuern zahlen. Das IRS klassifiziert Unternehmen, die von US-Bürgern im Ausland gegründet wurden, als ausländische Unternehmen. Wenn das Unternehmen Einkünfte aus einer US-Quelle hat, wie z. B. Ihre Investitionen in das Unternehmen, muss das Unternehmen möglicherweise Einkommenssteuer zahlen.