Ein 457(b)-Plan ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Altersvorsorgeplan, der von Landes- und Kommunalverwaltungen sowie bestimmten steuerbefreiten Organisationen gemäß Internal Revenue Code 501(c) angeboten wird. Es handelt sich um einen aufgeschobenen Vergütungsplan, der es Ihnen ermöglicht, auf ein Rentenkonto einzuzahlen und diese Beiträge vor der laufenden Besteuerung zu schützen.
Diese Pläne haben ähnliche Beitragsgrenzen wie die Pläne 401(k) und 403(b). Es gibt jedoch einige wichtige Unterschiede, die 457(b)-Pläne zu einer attraktiven Alternative für Beitragsberechtigte machen.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- Im Jahr 2021 können Sie bis zu 19.500 US-Dollar pro Jahr in einen 457(b)-Plan einzahlen (20.500 US-Dollar im Jahr 2022), wobei die Gesamtbeiträge (einschließlich der Beiträge Ihres Arbeitgebers) nicht höher sein dürfen als Ihr Jahresgehalt.
- Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie zusätzlich 6.500 US-Dollar pro Jahr einzahlen, oder sogar mehr, wenn Sie weniger als drei Jahre vor der Pensionierung stehen.
- Die Beiträge zu einem 457(b)-Plan steigen steuerbegünstigt, und es gibt keine 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung, wenn Sie nicht mehr für denselben Arbeitgeber arbeiten.
- Wenn Sie einen Regierungsjob aufgeben, können Sie Ihr 457(b) in ein neues 401(k), 403(b), 457(b) oder traditionelles IRA umwandeln.
Beitragsgrenzen 2021 und 2022 für 457(b)-Pläne
Ähnlich wie bei den Beitragsgrenzen für 401(k)s können Mitarbeiter im Jahr 2021 im Allgemeinen bis zu 19.500 US-Dollar in einen 457(b)-Plan einzahlen. Diese Grenze erhöht sich für 2022 auf 20.5000 US-Dollar.Wer einen entsprechenden Arbeitgeberbeitrag erhält, hat insgesamt höhere Planbeiträge. Die Gesamtbeiträge zu einem 457(b)-Plan dürfen nicht mehr als 100 % der Vergütung eines Mitarbeiters betragen.
In den Jahren 2021 und 2022 können Arbeitnehmer, die 50 Jahre oder älter sind, möglicherweise zusätzlich 6.500 US-Dollar pro Jahr als „Nachholbeitrag“ zurücklegen. Arbeitnehmer, die kurz vor dem Ruhestand stehen, können möglicherweise sogar noch höhere Nachholbeiträge leisten. In den drei Jahren vor Erreichen des in ihrem Plan festgelegten Rentenalters können Mitarbeiter den geringeren Betrag einzahlen:
- Das Doppelte des Jahreslimits, das 2021 39.000 US-Dollar und 2022 41.000 US-Dollar betragen würde.
- Das jährliche Grundlimit beträgt 19.500 US-Dollar (20.500 US-Dollar im Jahr 2022) zuzüglich des Betrags des Grundlimits, das sie in den Vorjahren nicht genutzt haben.
Teilnehmer dürfen nicht im selben Jahr gleichzeitig die Nachholbeiträge ab 50 Jahren und die Nachholbeiträge für drei Jahre vor dem Renteneintritt in Anspruch nehmen.
Die Vorteile der Teilnahme an einem 457(b)-Plan
Für Teilnehmer eines 457(b)-Plans gibt es einige erhebliche Steuervorteile. Genau wie bei den 401(k)- und 403(b)-Plänen wachsen alle Beiträge zu einem 457(b)-Plan steuerbegünstigt. Das bedeutet, dass diejenigen mit Plänen keine Einkommenssteuer auf die von ihnen geleisteten Beiträge oder Kapitalerträge zahlen, bis sie die Mittel abheben. Abhebungen werden, sobald sie getätigt werden, als normales Einkommen besteuert.
Eine Sache, die 457(b)-Pläne von anderen Rentenplänen wie 401(k) und 403(b) unterscheidet, ist, dass es keine 10-prozentige Vorfälligkeitsentschädigung gibt, wenn vor dem Alter von 59½ Jahren Geld vom Konto abgebucht wird. Diese Regelung gilt nur, wenn Sie nicht mehr für denselben Arbeitgeber arbeiten.Diese einzigartige Unterscheidung macht einen 457(b)-Plan oft noch attraktiver als seine Mitbewerber, insbesondere für diejenigen, die planen, vorzeitig in Rente zu gehen oder vor dem Alter von 59½ Jahren auf ihre Rentenfonds zuzugreifen.
Weitere Informationen zu 457(b)-Plänen finden Sie auf der IRS-Website oder in der Veröffentlichung 4484.
Tipps zur Altersvorsorge für 457(b)-Pläne
Wenn Sie für die Regierung arbeiten und dann den Job wechseln oder gekündigt werden, können Sie das Geld von Ihrem 457(b)-Konto auf den 401(k), 403(b) oder 457(b)-Plan Ihres neuen Arbeitgebers überweisen (vorausgesetzt, dieser akzeptiert Überweisungen). Möglicherweise haben Sie auch die Möglichkeit, das Geld auf eine traditionelle IRA zu übertragen.
Mitarbeiter von steuerbefreiten Organisationen können Gelder nur an einen anderen steuerbefreiten 457(b)-Plan übertragen, der Überweisungen akzeptiert, das Geld im Plan belassen oder eine steuerpflichtige Ausschüttung vornehmen, wenn sie ihren Arbeitgeber verlassen.
Regierungspläne gemäß 457(b) können geändert werden, um bestimmte Roth-Beiträge und planmäßige Übertragungen auf bestimmte Roth-Konten zu ermöglichen. Dadurch ergeben sich zusätzliche Möglichkeiten für steuerfreies Ertragswachstum.
Wer einen Roth 457-Plan in Betracht zieht, kann den Vorsteuer- vs. Roth-Rechner nutzen, um die beste Option für seine voraussichtliche Steuersituation im Ruhestand zu ermitteln.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
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