Herauszufinden, welche Formulare zum Steuerzeitpunkt zu verwenden sind, kann eine Herausforderung sein, insbesondere wenn dies das erste Jahr ist, in dem Sie Einkünfte erzielt haben, die Ihnen und dem Internal Revenue Service (IRS) auf einem 1099-Formular gemeldet wurden. Die Meldung dieser Art von Einkommen ist etwas komplizierter als die Meldung von W-2-Einkommen wie Löhnen oder Gehältern aus einer Beschäftigung.
Der Vergleich von Formular 1040 und Formular 1099 ist jedoch ziemlich einfach. Formular 1040 ist das Masterblatt der Steuererklärung, das Informationen aus allen anderen Steuerformularen, einschließlich 1099-Formularen, enthält.
Werfen wir einen Blick auf die Unterschiede zwischen den Formularen 1040 und 1099 und darauf, wie Sie die einzelnen Formulare zur Steuererklärung verwenden.
Inhaltsverzeichnis
Wichtige Erkenntnisse
- Die Formulare 1099 melden dem Empfänger des Geldes und dem IRS Einkünfte, die nicht aus Arbeitnehmern stammen.
- Das auf einem Formular 1099 gemeldete Einkommen wird dann zusammen mit mehreren anderen Finanzdaten auf Formular 1040 eingegeben, um festzustellen, ob Sie Steuern schulden oder mit einer Rückerstattung rechnen können.
- Alle Steuerzahler müssen eine Steuererklärung 1040 einreichen, wenn ihr Einkommen eine bestimmte Einkommensgrenze überschreitet. Aber nur diejenigen, deren Einkommensquellen nicht aus Arbeitnehmern stammen, erhalten und melden eine 1099.
- Es gibt zahlreiche Arten von 1099-Formularen, die jeweils einer anderen Einkommensart gewidmet sind, darunter Zinsen, Dividenden, Sozialversicherungsleistungen oder Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit.
Was ist der Unterschied zwischen Formular 1040 und Formular 1099?
Der Hauptunterschied zwischen diesen Formularen besteht darin, dass Formular 1040 Ihre geschuldete Steuer oder Ihre Rückerstattung berechnet. Es enthält zahlreiche Angaben zu Ihrer persönlichen Steuersituation. Die Formulare 1099 geben nur eine Einnahmequelle an. Sie werden nicht wissen, ob Sie auf dieses Geld Steuern schulden oder ob Sie mit einer Rückerstattung rechnen können, bis Sie diese 1099-Informationen in Ihr Formular 1040 aufnehmen.
Nehmen wir an, Sie verkaufen Versicherungen. Sie haben von fünf verschiedenen Versicherungsträgern Provisionen in Höhe von jeweils 10.000 US-Dollar erhalten. Sie würden von jedem Unternehmen einen 1099-NEC erhalten, aus dem hervorgeht, wie viel Sie verdient haben. Sie würden dann in Ihrer Steuererklärung Formular 1040 ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit in Höhe von 50.000 US-Dollar angeben.
Notiz
Die meisten Menschen, die eine Steuererklärung einreichen, verwenden das Formular 1040. Einige Senioren reichen stattdessen möglicherweise ein 1040-SR ein. Nur Personen, die über ein anderes Einkommen als ein Gehalt oder einen Lohn verfügen, erhalten ein Formular 1099.
Steuerformulare wie 1099 sind ergänzend. Sie verwenden sie, um Berechnungen durchzuführen, um die Schlüsselzahlen zu bestimmen, die Sie in Ihr Formular 1040 eingeben müssen. Das 1040 ist das endgültige Steuerformular, das das Gesamtbild Ihrer Einkünfte, Abzüge und Steuergutschriften für das Jahr zeigt.
Formular 1040
Das Formular 1040 ist das wichtigste Steuerformular, mit dem Steuerzahler jedes Jahr ihre Einkünfte melden. In diesem Formular geben Sie alle Einkommens- und Steuergutschriften und -abzüge an, um festzustellen, ob Sie Steuern schulden oder eine Rückerstattung erhalten. Hier erfahren Sie, wie viel Sie zahlen oder zurückerhalten.
Das Formular 1040 ist nur zwei Seiten lang. Es enthält zusätzliche Tabellen, die Ihr steuerpflichtiges Einkommen, Ihre Gutschriften und Abzüge detaillierter aufschlüsseln.
Notiz
Sie müssen Berechnungen mithilfe verschiedener anderer Steuerformulare durchführen, einschließlich unterstützender Formulare, die als Zeitpläne bezeichnet werden, um Ihre Einkünfte und Abzüge auf Formular 1040 genau anzugeben.
Sie füllen die Zeilen 1 bis 8 auf der ersten Seite des 2022-Formulars 1040 mit den verschiedenen Einkommensarten aus, die Sie erhalten haben, einschließlich Erwerbseinkommen, Zinsen, Sozialversicherungsleistungen und Ausschüttungen aus der Altersvorsorge. Sie werden in Zeile 9 addiert, um Ihr Gesamteinkommen zu ermitteln.
In den Zeilen 10 und 11 wird diese Zahl angepasst, um Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen zu ermitteln, nachdem andere, weniger verbreitete Einkommensquellen hinzugefügt wurden und bestimmte Anpassungen angeblich von diesem Betrag abgezogen werden. Diese Informationen werden in Anhang 1 eingetragen und dann auf Ihr Formular 1040 übertragen.
Anschließend subtrahieren Sie den Standardabzug oder Ihre Einzelabzüge in Zeile 12. Um Einzelabzüge geltend zu machen, müssen Sie Anhang A ausfüllen und einreichen, um sie aufzulisten und zu summieren. Sie können den Standardabzug nicht gleichzeitig auflisten und geltend machen. Sie müssen sich für die eine oder andere Option entscheiden. Es macht nur Sinn, diejenige zu wählen, die am meisten von Ihrem Einkommen abzieht und so den Betrag reduziert, auf den Sie Steuern zahlen müssen.
Notiz
Der IRS nimmt gelegentlich Änderungen am Formular 1040 vor. Die hier aufgeführten Zeilen gelten für die Steuererklärung 2022. Dies ist die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2023 einreichen werden.
Beispiele für Formulare 1099
Es gibt verschiedene Arten von Formularen 1099. Jedes wird verwendet, um eine bestimmte Art von Einkommen außer Gehalt oder Lohn zu melden.
Das Formular 1099-NEC wird verwendet, um Einkünfte unabhängiger Auftragnehmer zu melden, die als Freiberufler oder Selbstständiger erzielt wurden. Es entspricht dem W-2, das Sie als Angestellter erhalten würden, es werden jedoch keine Steuern einbehalten. Sie erhalten eines von jedem Kunden, der Ihnen im Laufe des Jahres 600 $ oder mehr gezahlt hat.
Das bedeutet insgesamt 600 $. Sie erhalten keine Zahlung, wenn Sie im August 299 US-Dollar und im Dezember 300 US-Dollar vom selben Kunden erhalten haben, da sich diese Zahlungen insgesamt auf 599 US-Dollar belaufen und damit unter dem Schwellenwert von 600 US-Dollar liegen. Dennoch müssen Sie diese Einkünfte in Ihrer Steuererklärung angeben.
Zu den weiteren gängigen 1099-Typen gehören:
- Formular 1099-INT, das steuerpflichtige Zinserträge meldet
- Formular 1099-DIV, das Dividendenerträge meldet
- Formular 1099-B, das Kapitalgewinne und -verluste meldet
- Formular 1099-MISC, das Miete, Lizenzgebühren und andere verschiedene Einkommensarten meldet
Jeder, der Einkünfte aus etwas anderem als einem typischen Arbeitnehmer-Arbeitgeber-Verhältnis bezieht, könnte eine 1099 erhalten.
Das Fazit
Bewahren Sie Ihre 1099er an einem sicheren Ort auf, wenn Sie sie erhalten, damit Sie sie leicht finden können, wenn es Zeit ist, Ihre Steuern vorzubereiten. Wenn Sie ein Programm verwenden, sollte eine Steuersoftware Ihre Steuerdaten automatisch in einen 1040 eingeben. Sie geben Ihre 1099-Informationen ein und die Software übernimmt die Schritte von dort.
Häufig gestellte Fragen (FAQs)
Ist das Ausfüllen des Formulars 1040 schwierig?
Das Ausfüllen einer 1040-Steuererklärung kann eine komplizierte Herausforderung sein, da Sie möglicherweise zusätzliche Formulare und Zeitpläne einreichen müssen. Aber Steuervorbereitungssoftware rationalisiert den Prozess erheblich. Es stellt Ihnen einige Fragen und verwendet dann Ihre Antworten, um die Informationen in Ihre Steuererklärung und alle anderen erforderlichen Zeitpläne oder Formulare aufzunehmen.
Muss ich meine 1099-Formulare zusammen mit meiner Steuererklärung einreichen?
Es ist nicht notwendig, Ihre 1099-Formulare bei der Einreichung Ihrer Steuererklärung beizufügen, da der IRS bereits über die Informationen verfügt. Zahler müssen sowohl dem Empfänger des Geldes als auch dem IRS eine Kopie des Formulars zukommen lassen.
Willkommen auf meiner Seite!Ich bin Dr. J. K. Hartmann, Facharzt für Schmerztherapie und ganzheitliche Gesundheit. Mit langjähriger Erfahrung in der Begleitung von Menschen mit chronischen Schmerzen, Verletzungen und gesundheitlichen Herausforderungen ist es mein Ziel, fundiertes medizinisches Wissen mit natürlichen Methoden zu verbinden.
Inspiriert von den Prinzipien von HealthOkay teile ich regelmäßig hilfreiche Informationen, alltagsnahe Tipps und evidenzbasierte Ansätze zur Verbesserung Ihrer Lebensqualität.
Gesundheit beginnt mit Wissen – danke, dass Sie hier sind!